時(shí)間：2023-07-05 16:12:52
序論：在您撰寫投資估算方法時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
在投資者對工程項(xiàng)目產(chǎn)生意向，并開始進(jìn)行決策和策劃的過程中，其對于工程投資的數(shù)額往往十分關(guān)注，需要對工程項(xiàng)目的成本和收益進(jìn)行準(zhǔn)確的分析和估計(jì)，才能夠使建筑企業(yè)獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益。通過建筑工程投資估算，能夠?yàn)轫?xiàng)目的取舍提供決策和判斷的依據(jù)，雖然不能光憑投資估算來完全肯定一個(gè)項(xiàng)目，但其卻能對一個(gè)不合適的項(xiàng)目進(jìn)行完全的否定。在工程項(xiàng)目建設(shè)的前期，投資估算是一項(xiàng)十分重要的工作。在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)和項(xiàng)目前期決策的過程中，投資估算都是十分重要的基礎(chǔ)性條件和依據(jù)。通過投資估算，可以對工程造價(jià)的最高限額加以控制，并且為貸款計(jì)劃的制定和項(xiàng)目資金的籌措提供基礎(chǔ)。
二、建筑工程投資估算中面臨的問題
1.估算誤差率。在不同的建筑施工階段，由于資料詳實(shí)程度、具備的條件等方面存在著一定的差異，因此，在投資估算過程中，允許存在的誤差率，及其發(fā)揮出的效果和作用也有所不同。其中，項(xiàng)目建議書投資估算允許的誤差率為30%，其主要作用是對概略投資進(jìn)行估算，為相關(guān)部門項(xiàng)目建議書的審批提供依據(jù)?？尚行匝芯抗浪阍试S的誤差率為20%，其作用是在初步明確項(xiàng)目方案的基礎(chǔ)上進(jìn)行估算，為項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證提供依據(jù)。方案設(shè)計(jì)估算允許的誤差率在10%到15%，其作用是推動(dòng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證更加深入、詳細(xì)、全面的開展，從而為初步設(shè)計(jì)概算控制、設(shè)計(jì)文件編制、項(xiàng)目可行性研究提供依據(jù)。對于資金籌措安排、后期設(shè)計(jì)、投資決策等，前期的投資估算具有重要的作用。因此，如果誤差率過大，投資估算將會(huì)失去其應(yīng)有的意義。所以，在實(shí)際進(jìn)行投資估算的過程中，應(yīng)當(dāng)盡量控制好誤差率。
2.估算指標(biāo)。在投資估算中，具有很多估算方法，可對分部工程造價(jià)、單項(xiàng)工程造價(jià)、投資估算等指標(biāo)加以利用。對于造價(jià)和估算指標(biāo)的引用，可將單位工程、單項(xiàng)工程、獨(dú)立建設(shè)項(xiàng)目等作為對象。同時(shí)，可以通過平方米單項(xiàng)工程造價(jià)指標(biāo)和主要材料消耗量來加以體現(xiàn)，具有較強(qiáng)的概括性和宏觀性。不過，對于不同的工程項(xiàng)目來說，普遍具有不可復(fù)制性、唯一性、復(fù)雜性等特點(diǎn)，因而不會(huì)存在完全一致的工程。對于造價(jià)指標(biāo)、估算所需的數(shù)據(jù)大多來源于歷史資料，難以對當(dāng)前的價(jià)格水平進(jìn)行真實(shí)的反映，因而不能一味的生搬硬套。對于基礎(chǔ)部分，可以分為獨(dú)立基礎(chǔ)、撞擊基礎(chǔ)、滿堂基礎(chǔ)、條形基礎(chǔ)；對于結(jié)構(gòu)部分，可以分為框架、鋼結(jié)構(gòu)、框剪、磚混。在鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)中包括了高層和多層，在鋼結(jié)構(gòu)中包括了重型、中型和輕型。在同一個(gè)指標(biāo)上，有所種因素的共同作用。所以在實(shí)際應(yīng)用過程中，應(yīng)當(dāng)對相似的工程造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行應(yīng)用，并進(jìn)行換算和調(diào)整。
3.項(xiàng)目信息資料。在工程項(xiàng)目建設(shè)的項(xiàng)目建議書、可行性研究、初步可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃等階段，通常是沒有具體的設(shè)計(jì)方案的。對于所要建造的工程項(xiàng)目，投資者會(huì)在大體上有一個(gè)構(gòu)思，包括建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)條件、總體建筑結(jié)構(gòu)、實(shí)用功能、擬建規(guī)模等。而在實(shí)際的投資估算過程當(dāng)中，這些都是十分重要的依據(jù)和參考。然而，在現(xiàn)實(shí)應(yīng)用當(dāng)中，投資者在剛剛產(chǎn)生建設(shè)意向和設(shè)想之后，就急于對工程建設(shè)的投資有所了解。同時(shí)，時(shí)間較短，對于工程相模的相關(guān)資料和信息也沒有進(jìn)行充分的掌握，因而往往難以準(zhǔn)確的進(jìn)行投資估算。
三、建筑工程投資估算方法
1.基本概述。在建筑工程的不同階段當(dāng)中，計(jì)算工程造價(jià)的依據(jù)和方法等都有所不同。在工程設(shè)計(jì)階段，已經(jīng)呈現(xiàn)出了工程項(xiàng)目的大體面貌。隨著后續(xù)設(shè)計(jì)的不斷細(xì)化深入，從初步設(shè)計(jì)概算進(jìn)行到施工圖預(yù)算。隨著項(xiàng)目的不斷進(jìn)行，信息和資料就會(huì)越具體，對于工程項(xiàng)目真實(shí)造價(jià)水平的的反映也就越準(zhǔn)確。在項(xiàng)目前期，基于現(xiàn)實(shí)中的情況，決定了不能將估算進(jìn)行到概預(yù)算的程度。對此，應(yīng)當(dāng)探索出一種全新的途徑，在估算中利用一種近似與概預(yù)算的方式，以便對項(xiàng)目前期估算所面臨的問題進(jìn)行解決，從而使投資估算的準(zhǔn)確性得以提高。總體上來說，結(jié)合辦公、倉儲(chǔ)、生產(chǎn)等不同的建筑功能，項(xiàng)目所在地的地址、環(huán)境、氣候情況，以及投資人的具體要求類似功用建筑構(gòu)造等信息，對項(xiàng)目模型進(jìn)行創(chuàng)建。通過這種方式，細(xì)化工程的主體結(jié)構(gòu)，使之成為分項(xiàng)工程，然后利用分項(xiàng)工程的綜合單價(jià)，對建筑工程進(jìn)行投資估算。在實(shí)際操作中，應(yīng)當(dāng)先對主體結(jié)構(gòu)形式加以確定，結(jié)合建筑功能、地質(zhì)條件、結(jié)構(gòu)形式等。同時(shí)確定類似建筑的基礎(chǔ)形式，例如獨(dú)立基礎(chǔ)、樁基礎(chǔ)、滿堂基礎(chǔ)、帶形基礎(chǔ)等。之后確定地面以上的結(jié)構(gòu)形式，例如砌體結(jié)構(gòu)、鋼筋砼框架、鋼結(jié)構(gòu)等。綜合這些因素，對建筑的裝飾和結(jié)構(gòu)加以確定，從而進(jìn)行建筑模型的構(gòu)建。下一步需要對分部分項(xiàng)工程進(jìn)行列舉，土建工程分基礎(chǔ)、土方，建筑分布、門窗分布、裝飾分布、結(jié)構(gòu)分布等。結(jié)合各方的經(jīng)驗(yàn)、資料、信息，使其達(dá)到具體化。然后對每一個(gè)分項(xiàng)工程進(jìn)行分項(xiàng)綜合單價(jià)的估算，從而形成最終的建筑工程估價(jià)。
2.具體方法。
2.1概略估算。在概略估算類算法當(dāng)中，只要包括生產(chǎn)能力指數(shù)法、比例估算法、系數(shù)法、單位生產(chǎn)能力估算法等方法。其中，生產(chǎn)能力指數(shù)法和單位生產(chǎn)能力估算法在實(shí)際運(yùn)算中，對于擬建項(xiàng)目靜態(tài)投資的粗略估算，是以投資額、類似項(xiàng)目生產(chǎn)能力作為基礎(chǔ)的。比例估算法就是分項(xiàng)比例估算的方法。系數(shù)法則主要包括朗格系數(shù)法、主體專業(yè)系數(shù)法、設(shè)備系數(shù)法等。此兩種方法在實(shí)際應(yīng)用過程中，估算基數(shù)選取的是主要設(shè)備購置費(fèi)、主體專業(yè)工程費(fèi)等。
2.2指標(biāo)估算。在建筑工程投資估算當(dāng)中，指標(biāo)估算類方法是最為常用的。它將建筑工程項(xiàng)目縱向劃分為單位工程或單項(xiàng)工程，橫向劃分為安裝工程、設(shè)備購置、建筑工程等。然后對各個(gè)單項(xiàng)工程和單位工程的投資按照相應(yīng)的投資估算指標(biāo)進(jìn)行估算。以此為基礎(chǔ)對項(xiàng)目工程費(fèi)用進(jìn)行匯集，然后對基本預(yù)算費(fèi)和其它一些費(fèi)用根據(jù)相關(guān)固定進(jìn)行估算。最終形成擬建項(xiàng)目的靜態(tài)投資估算。
四、結(jié)語
一、概述
目前，工業(yè)氫氣的生產(chǎn)方式雖然很多，包括煤或焦炭水煤氣法、烴類水蒸氣轉(zhuǎn)換法、渣油重油部分氧化法、電解水法等。但是，由于輕烴蒸汽轉(zhuǎn)化法制氫氣的工藝技術(shù)成熟可靠，投資較低，越來越多的煉油廠都傾向于用此種方法制氫。而氫氣生產(chǎn)的轉(zhuǎn)化反應(yīng)主要是在轉(zhuǎn)化爐內(nèi)進(jìn)行，這就使轉(zhuǎn)化爐成為了制氫裝置的核心設(shè)備，因此對它的投資估算在整套制氫裝置中就顯得尤為重要。一方面，轉(zhuǎn)化爐苛刻的操作條件，使得爐子結(jié)構(gòu)、爐管材料、管路系統(tǒng)支撐、管路系統(tǒng)應(yīng)力、管路系統(tǒng)膨脹及補(bǔ)償、燃燒、煙氣流動(dòng)及分配、耐火材料等各方面都必須得到精心考慮，特殊的材質(zhì)選擇、加工工藝及施工方法給概預(yù)算人員掌握各部分材料價(jià)格和施工費(fèi)用造成了一定的難度。另一方面，制氫工藝的特殊要求使得制氫裝置中轉(zhuǎn)化爐的投資比例通常高于其他各專業(yè)的投資比例（見表1）。因此，轉(zhuǎn)化爐的投資估算成為整套制氫裝置投資估算的重中之重。
通過表1可知，不同規(guī)模的制氫裝置中，轉(zhuǎn)化爐的投資比例占整套裝置工程費(fèi)用的26%左右。當(dāng)裝置規(guī)模較小時(shí)，轉(zhuǎn)化爐的投資比例要高于26%，當(dāng)規(guī)模較大時(shí)，轉(zhuǎn)化爐的投資比例低于26%。但是通常情況下，制氫裝置中轉(zhuǎn)化爐的投資比例都處于主導(dǎo)性地位。所以轉(zhuǎn)化爐投資的合理化程度直接影響到制氫裝置的投資偏差程度，也就是說，只有掌握好制氫轉(zhuǎn)化爐的特點(diǎn)和技巧，才能更合理地編制轉(zhuǎn)化爐的投資預(yù)算，進(jìn)而為整套制氫裝置投資的合理性打下良好的基礎(chǔ)。在投資估算中，通過對工業(yè)爐投資的計(jì)算與分析，我們不僅能利用專業(yè)比例估算法快速準(zhǔn)確地估算出整套制氫裝置的工程費(fèi)用，還能較為合理地估算出其他相關(guān)各專業(yè)的工程費(fèi)用。
要更加科學(xué)合理地編制好制氫轉(zhuǎn)化爐的投資估算，首先，從微觀上要更清晰地了解其制氫轉(zhuǎn)化爐的各個(gè)重要組成部分，了解對應(yīng)的結(jié)構(gòu)形式、材質(zhì)選用、價(jià)格水平及安裝方式等；其次，從宏觀上要掌握各個(gè)重要組成部分的投資比例。
根據(jù)燃燒器設(shè)計(jì)的位置不同，制氫轉(zhuǎn)化爐的爐型分為四大類：頂燒爐、側(cè)燒爐、梯臺(tái)爐和低燒爐。目前由于設(shè)計(jì)簡單、更易大型化以及較為節(jié)省投資等原因，國內(nèi)很多煉廠的轉(zhuǎn)化爐多采用頂燒爐。本文以頂燒式冷-熱壁結(jié)構(gòu)的制氫轉(zhuǎn)化爐為模板，詳細(xì)闡述轉(zhuǎn)化爐各重要組成部分及對應(yīng)的投資情況。
二、轉(zhuǎn)化爐各個(gè)重要組成部分的費(fèi)用分析
根據(jù)預(yù)算文件的編制特點(diǎn)和習(xí)慣，概預(yù)算專業(yè)通常把制氫轉(zhuǎn)化爐劃分為爐體鋼結(jié)構(gòu)、爐管、集氣管及尾管、燃燒器以及余熱回收系統(tǒng)等。這幾部分內(nèi)容能夠較為清晰地從概預(yù)算文件中分辨匯總，而且基本占了轉(zhuǎn)化爐90%左右的投資份額。
由表2可知，在常用規(guī)模的制氫轉(zhuǎn)化爐中，爐體鋼結(jié)構(gòu)、爐管、集合管及尾管、燃燒器以及余熱回收系統(tǒng)的投資基本構(gòu)成了全部的轉(zhuǎn)化爐投資。其中爐管及翅片管所占投資比例最大，占整套轉(zhuǎn)化爐工程費(fèi)用的30%左右，其次為余熱回收系統(tǒng)、集合管及尾管、爐體鋼結(jié)構(gòu)和燃燒器，投資比例依次為29%、18%、10%和2.5%左右。下面根據(jù)表2中的順序，以20000Nm3/h、50000Nm3/h、100000Nm3/h制氫裝置為例，詳細(xì)闡述以上各部分的投資情況及投資編制特點(diǎn)。
1、爐體鋼結(jié)構(gòu)
爐體結(jié)構(gòu)即制氫轉(zhuǎn)化爐的外殼，一般由型鋼、鋼板、無縫鋼管及連接件等金屬零部件組成。爐體鋼結(jié)構(gòu)中的金屬材質(zhì)以碳鋼材質(zhì)居多，鋼結(jié)構(gòu)用量的多少直接反映了爐體規(guī)模的大小。爐體鋼結(jié)構(gòu)的投資比例隨著轉(zhuǎn)化爐規(guī)模的增加逐漸下降，這主要源于爐體鋼結(jié)構(gòu)選材要求不高，材料單價(jià)較常規(guī)，其工程費(fèi)用的增加程度無法與爐體其他組成部分的大型化導(dǎo)致的投資增長成正比。因此，在進(jìn)行投資估算時(shí)，其難點(diǎn)不在于材料費(fèi)的計(jì)算，而在于施工費(fèi)的計(jì)算。目前，爐體鋼結(jié)構(gòu)并非按照所有散件都在現(xiàn)場制作安裝的方式施工，而是多采用模塊化施工方式，即在工廠直接預(yù)制成為鋼框架，部分框架還會(huì)含一定爐管及襯里，這些模塊運(yùn)至現(xiàn)場后再組對安裝，因此需要考慮一定的現(xiàn)場吊裝費(fèi)用，以確保爐體施工時(shí)大型機(jī)具費(fèi)用的合理性。
2、爐管
制氫轉(zhuǎn)化爐管是整個(gè)加熱爐中非常關(guān)鍵的部件，它與輻射段集合管及尾管共同構(gòu)成了轉(zhuǎn)化管管系。轉(zhuǎn)化爐管也是投資最高的部件：一方面因?yàn)檗D(zhuǎn)化爐管段、椎體材質(zhì)一般采用高鉻鎳合金鋼（離心鑄造及靜態(tài)鑄造），如ZG25Cr-35Ni-Nb-Ti，以便滿足管內(nèi)介質(zhì)及管外高溫?zé)煔獾母g，使其單價(jià)較高；另一方面因?yàn)檗D(zhuǎn)化爐管的使用量較大，大約占轉(zhuǎn)化爐所有爐管及翅片用量的60%。根據(jù)設(shè)計(jì)工程師是否全部采用雙爐管共用一套吊架的設(shè)計(jì)風(fēng)格，同規(guī)模的轉(zhuǎn)化爐管的根數(shù)會(huì)略有不同，這也導(dǎo)致轉(zhuǎn)化爐管及整套加熱爐的工程費(fèi)用會(huì)略有不同。隨著轉(zhuǎn)化爐規(guī)模的增大，轉(zhuǎn)化爐管占各部分的工程量及投資比例也在逐漸增大，如表3所示。
3、集合管（含襯里）及尾管
制氫轉(zhuǎn)化爐的集合管（含襯里）及尾管是制氫轉(zhuǎn)化爐估算投資的難點(diǎn)之一。制氫轉(zhuǎn)化爐中的集合管主要集中在輻射段、原料預(yù)熱段、原料轉(zhuǎn)化段、過熱蒸汽段及產(chǎn)氣段的出入口，也稱為各自的上集合管和下集合管。豬尾管的設(shè)計(jì)也是制氫轉(zhuǎn)化爐中較為特殊的部分，一般采用管徑很小的合金鋼管。其作用除了傳輸工藝介質(zhì)外，最重要的在于利用其自身較好的柔性，吸收轉(zhuǎn)化爐管與集合管之間的熱膨脹，避免爐管變形。
首先，集合管部分。其中較為特殊的就是輻射段上、下集氣管，尤其是下集氣管。它分為熱壁、冷-熱壁結(jié)合及全冷壁結(jié)構(gòu)。目前較為常用的為冷-熱壁結(jié)合的下集氣管。這種結(jié)構(gòu)中，分集氣管為熱壁集氣管，剩下的總管和支管采用冷壁結(jié)構(gòu)，以便于工作溫度在900℃的情況下操作員可進(jìn)行目測檢查。在估算冷-熱混合結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)化爐投資時(shí)，熱壁集氣管、冷壁總管及冷壁支管一般會(huì)分開計(jì)算，使該部分的費(fèi)用非常明晰，便于項(xiàng)目后期的費(fèi)用控制。冷-熱混合結(jié)構(gòu)的集氣管，其材質(zhì)通常分為金屬部分和非金屬兩部分。熱壁集氣管一般采用TP321H材質(zhì)或者25Cr32Ni32Nb材質(zhì)，口徑小，可國產(chǎn)，無襯里，材料費(fèi)可按對應(yīng)材質(zhì)的爐管價(jià)格計(jì)算，并考慮一定的加工費(fèi)。冷壁集氣管金屬部分由于爐管溫度較低，常采用低合金鋼，如15CrMo等，材料費(fèi)可直接套用概算指標(biāo)對應(yīng)的集合管主材價(jià)格。而非金屬內(nèi)襯則分為耐磨襯里、密封層和隔熱襯里。耐磨襯里位于最內(nèi)層，一般采用高鋁質(zhì)耐火澆注料，如PLICAST #40 CKK或者與此類性能相當(dāng)?shù)牟馁|(zhì)，以適應(yīng)直接與介質(zhì)接觸時(shí)的耐高溫工況，其價(jià)格十分昂貴，在進(jìn)行費(fèi)用估算時(shí)應(yīng)引起足夠重視；密封層位于耐磨襯里和隔熱襯里之間，在概算中，這部分價(jià)格一般與耐磨襯里或者隔熱襯里一起考慮；隔熱襯里位于金屬殼體和耐磨襯里之間，一般采用PLICAST LWI-20AC或者與此類性能相當(dāng)?shù)牟馁|(zhì)，這部分材質(zhì)雖然也是耐高溫材質(zhì)，但是其單位造價(jià)略低于內(nèi)層的耐磨襯里。
其次，制氫轉(zhuǎn)化爐中的豬尾管一般分為上豬尾管和下豬尾管。上豬尾管與上集合管配套，下豬尾管與下集合管配套。其材質(zhì)主要采用不銹鋼，如TP321H、TP347H或者Incoloy800H，這些不銹鋼的單位造價(jià)均比較高。下豬尾管的設(shè)計(jì)相對比較多樣化，根據(jù)下集合管的不同結(jié)構(gòu)，可采用長尾管、短尾管或者無下尾管結(jié)構(gòu)。不同的尾管設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)將導(dǎo)致同規(guī)模轉(zhuǎn)化爐的工程費(fèi)用會(huì)有一定的差異。因此，在進(jìn)行投資估算時(shí)，要及時(shí)與專業(yè)工程師溝通，避免因工程概念的混淆造成錯(cuò)算或者漏算工程量，致使投資出現(xiàn)偏差。下面根據(jù)中石化洛陽工程有限公司的設(shè)計(jì)專利，按照無下尾管的冷-熱壁混合下集合管結(jié)構(gòu)形式對不同規(guī)模的各個(gè)轉(zhuǎn)化爐的投資進(jìn)行對比分析，結(jié)果見表4。
由表4可以看出，隨著制氫規(guī)模的增加，上下集合管和尾管的投資比例逐漸下降，由20000Nm3/h的81.17%下降至100000Nm3/h的67.81%。但在整個(gè)轉(zhuǎn)化爐的工程費(fèi)用中，其投資比例在不斷上升，由20000Nm3/h的12.77%上升為100000Nm3/h的14.47%。
4、燃燒器
燃燒器作為區(qū)分爐型的關(guān)鍵部件，一般分為燃油、燃?xì)夂陀蜌饣旌先紵魅N。目前常用的燃燒器為新型的高溫助燃風(fēng)頂燒節(jié)能環(huán)保燃燒器，價(jià)格比老式燃燒器的價(jià)格高出近一倍，但性能更加優(yōu)越。燃燒器在轉(zhuǎn)化爐中的投資比例在2.5%左右（見表2），這也可以從側(cè)面反映轉(zhuǎn)化爐整體投資的合理性。
5、余熱回收系統(tǒng)
轉(zhuǎn)化爐的余熱回收系統(tǒng)主要包括預(yù)熱器、煙風(fēng)道、風(fēng)機(jī)及配套接管、鑄件、膨脹節(jié)及襯里等。這部分的投資占整套加熱爐工程費(fèi)用的29%左右，隨著轉(zhuǎn)化爐規(guī)模的增加，其所占比例不斷減少（見表2）。余熱回收系統(tǒng)所含設(shè)備及材料種類繁雜，其中，應(yīng)著重注意空氣預(yù)熱器?？諝忸A(yù)熱器是利用煙氣的余熱提高進(jìn)入爐膛空氣溫度的熱交換設(shè)備，分為管式和板式。管式預(yù)熱器重量較大，但是熱效率較低，單位造價(jià)也較低，材料單價(jià)在16900元左右（2012年中石化概預(yù)算中心站價(jià)格）；板式預(yù)熱器重量雖然相對較輕，但熱效率較高，材質(zhì)選用要求也較高，材料噸單價(jià)在8.7萬元左右（2012年價(jià)格），相對較高。為了更高的熱交換效率，目前較為常用的為板式預(yù)熱器。不同規(guī)模制氫加熱爐中板式預(yù)熱器的投資比例見表5。
板式空氣預(yù)熱器的工程量及投資比例均與裝置規(guī)模成正比（見表5），一旦確定了板式空氣預(yù)熱器的費(fèi)用，便可根據(jù)轉(zhuǎn)化爐規(guī)模及對應(yīng)的投資比例大致確定余熱回收系統(tǒng)的投資，乃至整套轉(zhuǎn)化爐的投資。
三、實(shí)際應(yīng)用
掌握了制氫轉(zhuǎn)化爐各個(gè)重要組成部分的費(fèi)用特點(diǎn)，在從事相關(guān)的投資估算時(shí)，便可根據(jù)已經(jīng)掌握的各部分費(fèi)用結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，快速準(zhǔn)確地完成投資估算；或者對已完成的投資估算，檢驗(yàn)其各部分費(fèi)用組成的合理性。如根據(jù)詳細(xì)工程量編制完某煉廠40000Nm3/h的制氫裝置的轉(zhuǎn)化爐基礎(chǔ)設(shè)計(jì)概算后，若想檢測投資是否合理，可選擇以下方法。
假設(shè)已知近期已建某50000Nm3/h制氫裝置的工程費(fèi)用為26000萬元，則轉(zhuǎn)化爐的投資應(yīng)該是26000×26%=6760萬元左右。
根據(jù)生產(chǎn)能力指數(shù)法可以推算出40000Nm3/h的制氫裝置的轉(zhuǎn)化爐工程費(fèi)用為：6760？鄢（4÷5）0.7≈5780萬元（制氫裝置的規(guī)模指數(shù)為0.65―0.7）。
如果投資偏差較大，可先檢查轉(zhuǎn)化爐的概算文件是否包含了爐體鋼結(jié)構(gòu)、爐管、集合管及尾管、燃燒器、余熱回收系統(tǒng)等，是否存在漏項(xiàng)或重復(fù)計(jì)算。然后測算出較容易檢測的幾個(gè)重要部分的投資比例是否合適，如鋼結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)化爐管或者輻射段上下集合管及尾管的投資占加熱爐工程費(fèi)用的比例是否符合我們所掌握的比例特點(diǎn)。若某一部分偏差較大，例如轉(zhuǎn)化爐管的投資比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于26%，甚至高于我們所掌握的100000Nm3/h制氫轉(zhuǎn)化爐管的投資比例，則需檢查本概算文件中轉(zhuǎn)化爐管的單價(jià)是否過高，或者與專業(yè)人員溝通，落實(shí)轉(zhuǎn)化爐管的工程量是否有誤。在逐項(xiàng)糾正完類似的偏差后，重新查看轉(zhuǎn)化爐的工程費(fèi)用是否達(dá)到應(yīng)有的投資水平。若完成的40000Nm3/h制氫轉(zhuǎn)化爐投資與5780萬元偏差不大，則投資相對合適?？蛇M(jìn)一步根據(jù)轉(zhuǎn)化爐的投資來估算整套制氫裝置的工程費(fèi)用為5800÷26%≈22310萬元左右，并根據(jù)此數(shù)據(jù)判斷根據(jù)各專業(yè)詳細(xì)工程量計(jì)算的裝置工程費(fèi)用是否超出正常范圍。
四、結(jié)語
本文中的各類數(shù)據(jù)僅適用于頂燒式冷熱壁混合結(jié)構(gòu)（無下尾管）的制氫轉(zhuǎn)化爐，其各重要組成部分的結(jié)構(gòu)形式對費(fèi)用的影響并非一成不變或者絕對適用于每一類制氫轉(zhuǎn)化爐。但是，掌握好轉(zhuǎn)化爐內(nèi)重要組成部分的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)及費(fèi)用特點(diǎn)，在一定階段內(nèi)，對于快速完成、深入檢測及合理分析制氫轉(zhuǎn)化爐乃至制氫裝置的投資具有重要的參考意義。
因此，在今后的概預(yù)算工作中，不能僅滿足于工程量計(jì)算的正確性和指標(biāo)套用的合理性，而且要善于總結(jié)和學(xué)習(xí)，不斷地積累和沉淀，將日常工作的經(jīng)驗(yàn)升華為系統(tǒng)性的“數(shù)據(jù)庫”儲(chǔ)存起來，要善于調(diào)用“數(shù)據(jù)庫”中的理論知識(shí)和數(shù)據(jù)資料，并不斷地通過新的工作對這個(gè)“數(shù)據(jù)庫”的理論知識(shí)和數(shù)據(jù)資料修正提升，使工程概預(yù)算做到準(zhǔn)確、合理、科學(xué)。
【參考文獻(xiàn)】
工程項(xiàng)目前期的投資估算對于決策及設(shè)計(jì)、施工階段的指導(dǎo)控制作用極其重要。投資估算方法很多，但如何在工程項(xiàng)目前期資料少，時(shí)間緊的情況下快速、準(zhǔn)確的做出工程投資估算，是我們要考慮的一個(gè)問題。根據(jù)多年的工作經(jīng)驗(yàn)，提出構(gòu)建合理的建筑模型，采用近似概、預(yù)算計(jì)量模式，估算出建筑工程的造價(jià)。
關(guān)鍵詞：
工程；建筑模型；估價(jià)
中圖分類號(hào)：F23
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1672.3198（2013）03.0121.02
1 工程投資估算的重要性
從工程項(xiàng)目策劃、決策，甚至有意向開始，投資者最關(guān)心的莫過于工程建設(shè)投資，即“這個(gè)工程項(xiàng)目要花多少錢？”，據(jù)此對工程項(xiàng)目取舍做出最初的判斷和決策，它不能肯定一個(gè)項(xiàng)目，但完全可以否定一個(gè)項(xiàng)目。投資估算是工程建設(shè)前期重要工作內(nèi)容，其作用可歸納為以下幾點(diǎn)：（1）是項(xiàng)目前期決策的重要依據(jù)；（2）進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)的基礎(chǔ)；（3）控制工程造價(jià)的最高限額；（4）項(xiàng)目資金籌措和制訂貸款計(jì)劃的依據(jù)。
2 工程投資估算階段遇到的問題
2.1工程項(xiàng)目信息資料少
在規(guī)劃階段、項(xiàng)目建議書階段、初步可行性研究階段、可行性研究階段，一般沒有設(shè)計(jì)方案，投資者對所要建造的工程項(xiàng)目大體上會(huì)有個(gè)設(shè)想，如建設(shè)地點(diǎn)，擬建規(guī)模，建設(shè)條件，使用功能，總體建筑結(jié)構(gòu)等，這就是作投資估算的依據(jù)所在。但現(xiàn)實(shí)情況往往也會(huì)是這樣：投資者有了設(shè)想，意向，就想知道工程建設(shè)投資，而且時(shí)間很急，而這時(shí)關(guān)于工程項(xiàng)目的信息資料可謂少之又少。
2.2估算指標(biāo)局限性
投資估算編制方法較多，采用投資估算指標(biāo)、單項(xiàng)工程造價(jià)指標(biāo)、分部工程造價(jià)指標(biāo)，其所引用的估算、造價(jià)指標(biāo)多以獨(dú)立的建設(shè)項(xiàng)目、單項(xiàng)工程或單位工程為對象，以平方米建筑面積的主要材料消耗量，或平方米單項(xiàng)工程造價(jià)指標(biāo)表示，宏觀性、概括性較強(qiáng)。但工程項(xiàng)目的復(fù)雜性，唯一性，不可復(fù)制性，決定了沒有完全一樣的建筑工程，同時(shí)估算、造價(jià)指標(biāo)來源于歷史資料數(shù)據(jù)，不能反映當(dāng)下的價(jià)格水平，這些都決定了估算、造價(jià)指標(biāo)不可生搬硬套，拿來就用。例基礎(chǔ)部分，可分為條形基礎(chǔ)、獨(dú)立基礎(chǔ)、滿堂基礎(chǔ)、樁基礎(chǔ)；結(jié)構(gòu)可分為磚混、框架、框剪、鋼結(jié)構(gòu)；鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)又可分多層、高層，鋼結(jié)構(gòu)又可分為輕、中、重型等，多種因素作用于一個(gè)指標(biāo)，我們應(yīng)用的時(shí)候，也要盡量援引類似工程的造價(jià)指標(biāo)，同時(shí)加以調(diào)整及換算。采用上述投資估算方法，簡便、快速，但要有一定數(shù)量工程項(xiàng)目數(shù)據(jù)資料的掌握與積累，援引的時(shí)候也要考慮類似工程的數(shù)據(jù)資料。因此很難說有針對性、符合性強(qiáng)的指標(biāo)對應(yīng)待建工程。
2.3 投資估算允許誤差率
由于不同編制階段具備的條件及掌握資料詳細(xì)程度的不同，投資估算的允許誤差率及作用也不同：
鑒于前期投資估算對投于投資決策及后期設(shè)計(jì)、資金籌措安排起著極其總要的作用，如果誤差率太大，就失去投資估算的意義和作用。因此在條件及資料欠缺的情況下，也要盡可能使誤差率最小化。
3 建筑工程投資估算方法探討
3.1 方法概述
我們知道，不同階段的工程造價(jià)計(jì)算方法及依據(jù)不同，在設(shè)計(jì)階段，工程項(xiàng)目面貌已經(jīng)呈現(xiàn)，隨著設(shè)計(jì)的深入細(xì)化，從初步設(shè)計(jì)概算到施工圖預(yù)算，越到后面越具體，越來越反映工程項(xiàng)目的真實(shí)造價(jià)水平。項(xiàng)目前期的現(xiàn)實(shí)情況決定了估算不可能做到概預(yù)算的程度，那是否可以尋找到一個(gè)途徑，采用盡可能接近概預(yù)算的方式來做估算，從而解決在項(xiàng)目前期做估算所遇到的問題，以提高工程估算的準(zhǔn)確性。
總的說來就是根據(jù)建筑功能（生產(chǎn)、倉儲(chǔ)、辦公等），待建項(xiàng)目所在地區(qū)的氣候，環(huán)境，地質(zhì)情況，投資人要求，類似功用建筑構(gòu)造，創(chuàng)建預(yù)建項(xiàng)目的模型，將工程主體結(jié)構(gòu)細(xì)化到分項(xiàng)工程，然后套用分項(xiàng)工程綜合單價(jià)，做出建筑工程項(xiàng)目的投資估算。
首先確定主體結(jié)構(gòu)形式，根據(jù)建筑功能，當(dāng)?shù)氐牡刭|(zhì)條件，當(dāng)?shù)亟ㄖY(jié)構(gòu)型式，類似建筑的基礎(chǔ)形式，是帶型基礎(chǔ)，獨(dú)立基礎(chǔ)，滿堂基礎(chǔ)，還是樁基礎(chǔ)，確定基礎(chǔ)樣式，然后地面以上結(jié)構(gòu)是鋼結(jié)構(gòu)，鋼筋砼框架，還是砌體結(jié)構(gòu)，確定結(jié)構(gòu)形式，依次確定建筑結(jié)構(gòu)，裝飾，構(gòu)建出建筑模型。
然后列出分部分項(xiàng)工程，土建工程分土方，基礎(chǔ)，結(jié)構(gòu)分部，建筑分部，裝飾分部，門窗分部，然后再根據(jù)各方信息資料，經(jīng)驗(yàn)，將各部分形式具體化，最后針對每一分項(xiàng)具體核算每個(gè)分項(xiàng)綜合單價(jià)，最后形成針對此項(xiàng)目的建筑工程估價(jià)。
分部分項(xiàng)如表2、表3。
3.2 案例
單層鋼結(jié)構(gòu)廠房，地點(diǎn)在南京，建筑面積36000平方米，長240米，寬150米，層高8米，其它情況不明確。其它條件可作如下考慮：
鋼結(jié)構(gòu)工程：根據(jù)廠房功用，無大噸位吊車、屋面吊掛荷載，層高8米，按輕型鋼結(jié)構(gòu)，單位面積用鋼量按40Kg/m2考慮；從構(gòu)件統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化考慮，跨度以3m、柱距以6m為模數(shù)，設(shè)定跨距30m，柱距12米。鋼結(jié)構(gòu)1440噸，鋼結(jié)構(gòu)制造、安裝綜合單價(jià)9000元/噸。
基礎(chǔ)工程：按獨(dú)立基礎(chǔ)考慮，根據(jù)跨距，柱距，獨(dú)立基礎(chǔ)126個(gè)，3600毫米*3600毫米*800毫米，獨(dú)立基礎(chǔ)混凝土1306立方米，綜合單價(jià)1600元/立方米（包括混凝土，鋼筋，模板），地梁500毫米*250毫米，獨(dú)立基礎(chǔ)與地梁頂面在同一標(biāo)高-0.6米。
樓地面工程：200毫米厚碎石基層，100毫米厚素砼，250毫米厚鋼筋混凝土樓面，36000平方米。
墻面屋面工程：±0.0以下200毫米厚加氣砌塊基礎(chǔ)墻，±0.0以上1.2米高加氣混凝土砌塊墻，200毫米厚，936平方米；1.2米以上100毫米厚彩鋼夾芯板墻，4243平方米（扣除外墻窗面積）；屋面彩鋼板，100厚礦棉保溫，32400平方米（扣除屋面采光帶面積）。
門窗工程：屋面采光帶（10%屋面面積），墻面窗（20%墻面面積），外設(shè)卷簾門10樘，4000毫米*4000毫米。
砌體、裝飾工程：辦公室，衛(wèi)生間等非生產(chǎn)區(qū)占總建筑面積10%，3600平方米。隔墻為200毫米加氣砼砌塊，估算3600*0.15=540立方米；辦公室等非生產(chǎn)區(qū)門窗面積3600*0.08=288平方米，設(shè)定為鋼木門。本項(xiàng)目工程估價(jià)見表4。
4結(jié)語
工程估價(jià)的方法有很多，本文是以工業(yè)建筑為例，對建筑工程的估價(jià)進(jìn)行探討和總結(jié)。本文提出的估算方法是基于自身的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)，對待建工程進(jìn)行合理的構(gòu)建，然后對建筑工程進(jìn)行細(xì)化、分解、分部分項(xiàng)，采用接近于概預(yù)算的方式進(jìn)行估算，從而使工程估算越符合實(shí)際，真正起到投資估算的指導(dǎo)控制作用。本方法并不摒棄工程量指標(biāo)、工程造價(jià)指標(biāo)的應(yīng)用，只是不完全依賴，如能將兩者有效的結(jié)合，效果會(huì)更好。
參考文獻(xiàn)
[1]李立新主編.工程估價(jià)[M].杭州：浙江大學(xué)出版社出版，2008，8（1）.
[2]王振強(qiáng)主編.英國工程造價(jià)管理[M].天津：南開大學(xué)出版社，2002，09（1）.
[3]張國強(qiáng)主編.工程建設(shè)定額原理[M].北京：石油工業(yè)出版社，2008.
關(guān)鍵詞： 建設(shè)項(xiàng)目 投資估算方法 案例分析
Abstract: the investment estimate is investment decisions and to make project financing options basis, is the foundation of the assessment project on the economy. This article from the structure of the construction of the total investment in the project construction project, the requirements of the investment estimate and basis and the estimation method, and many other aspects are discussed, and through the actual case is estimated analysis.
Keywords: construction project investment estimation method case analysis
中圖分類號(hào)： F830.59文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
投資估算是在對項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品技術(shù)方案、選址方案、工程建設(shè)方案及項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃等深入研究并基本確定的基礎(chǔ)上，對建設(shè)項(xiàng)目總投資數(shù)額及分年資金需要量進(jìn)行的估算。投資估算是進(jìn)行投資決策和制定項(xiàng)目融資方案的依據(jù)，是進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)的基礎(chǔ)。一個(gè)項(xiàng)目需要投資多少錢？是業(yè)主最關(guān)心的事。因此，如何正確估算建設(shè)項(xiàng)目的各項(xiàng)投資，是項(xiàng)目業(yè)主和項(xiàng)目管理人員應(yīng)掌握的重要內(nèi)容。
1建設(shè)項(xiàng)目總投資的構(gòu)成
項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金構(gòu)成。
1.1建設(shè)投資：
建設(shè)投資是指在項(xiàng)目籌建與建設(shè)期間所花費(fèi)的全部建設(shè)費(fèi)用。建設(shè)投資包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)用。
1.1.1工程費(fèi)用：
工程費(fèi)用包括：建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)。
1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用：
工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)用地費(fèi)用、與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的費(fèi)用、與項(xiàng)目運(yùn)營有關(guān)的費(fèi)用。
1.1.3預(yù)備費(fèi)用：
預(yù)備費(fèi)用包括：基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。
1.2建設(shè)期利息
1.3流動(dòng)資金
2建設(shè)項(xiàng)目投資估算的要求與依據(jù)
2.1、投資估算應(yīng)達(dá)到以下要求：
2.1.1估算的范圍應(yīng)與項(xiàng)目建設(shè)方案所涉及的范圍及確定的各項(xiàng)工程建設(shè)內(nèi)容相一致。
2.1.2估算的工程內(nèi)容和費(fèi)用構(gòu)成齊全，計(jì)算合理，實(shí)事求是，數(shù)字真實(shí)。
2.1.3估算應(yīng)做到方法科學(xué)、基礎(chǔ)資料完整、依據(jù)充分。
2.1.4估算的準(zhǔn)確度應(yīng)能滿足建設(shè)項(xiàng)目決策不同階段的要求。投資機(jī)會(huì)研究階段誤差率應(yīng)在±30%以內(nèi)；初步可行性研究階段誤差率應(yīng)在±20%以內(nèi)；可行性研究階段和項(xiàng)目評估階段誤差率應(yīng)在±10%以內(nèi)。
2.2投資估算的依據(jù)
2.2.1 專門機(jī)構(gòu)的建設(shè)工程造價(jià)費(fèi)用構(gòu)成、估算指標(biāo)、計(jì)算方法，以及其他有關(guān)工程造價(jià)的文件。
2.2.2專門機(jī)構(gòu)的工程建設(shè)其他費(fèi)用估算辦法和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，以及有關(guān)機(jī)構(gòu)的物價(jià)指數(shù)。
2.2.3 部門或行業(yè)制定的投資估算辦法和估算指標(biāo)。
2.2.4擬建項(xiàng)目所需設(shè)備、材料的市場價(jià)格。
2.2.5擬建項(xiàng)目建設(shè)方案確定的各項(xiàng)工程建設(shè)內(nèi)容及工程量。
2.3投資估算的作用
2.3.1投資估算是投資決策的依據(jù)；
2.3.2投資估算是制定項(xiàng)目融資方案的依據(jù)；
2.3.3投資估算是進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)的基礎(chǔ)；
2.3.4投資估算是編制初步設(shè)計(jì)概算的依據(jù)。
3建設(shè)投資的具體估算方法
具體估算方法是運(yùn)用建設(shè)投資分類估算法對構(gòu)成建設(shè)投資的六類投資進(jìn)行估算：即建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，分類進(jìn)行估算。
3.1.建筑工程費(fèi)估算
建筑工程費(fèi)估算一般采用單位建筑工程投資估算法和單位實(shí)物工程量投資估算法，在缺乏可參考的估算指標(biāo)，或者建筑工程費(fèi)占建設(shè)投資比例較大的項(xiàng)目，可采用概算指標(biāo)投資估算法。上述三種估算方法的特點(diǎn)：前兩種方法比較簡單，后一種方法要以較為詳細(xì)的工程資料為基礎(chǔ)，工作量較大。實(shí)際工作中可根據(jù)具體條件和要求選用。本文重點(diǎn)介紹單位建筑工程投資估算法，一般工業(yè)與民用建筑以單位建筑面積（平方米）投資，乘以相應(yīng)的建筑工程總量計(jì)算建筑工程費(fèi)。
3.2設(shè)備購置費(fèi)估算
3.2.1.國內(nèi)設(shè)備購置費(fèi)=設(shè)備原價(jià)+運(yùn)雜費(fèi)；
3.2.2.進(jìn)口設(shè)備購置費(fèi)=設(shè)備貨價(jià)+從屬費(fèi)用+運(yùn)雜費(fèi)；
3.2.3.工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)=第一套工卡模具、器具費(fèi)用+生產(chǎn)用家具購置費(fèi)。
3.3安裝工程費(fèi)估算
安裝工程費(fèi)一般包括：各種需要安裝的機(jī)電設(shè)備、專用設(shè)備、儀器儀表等設(shè)備的安裝費(fèi)用，各專業(yè)工程的管道、管線、電纜等以及設(shè)備和管道的保溫、絕緣、防腐的材料費(fèi)和安裝費(fèi)。安裝工程費(fèi)估算通常是根據(jù)行業(yè)或?qū)ｉT機(jī)構(gòu)的安裝工程定額取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算，具體計(jì)算公式為：
3.3.1安裝工程費(fèi)=設(shè)備原價(jià)×安裝費(fèi)費(fèi)率；
3.3.2安裝工程費(fèi)=設(shè)備噸位×每噸設(shè)備安裝費(fèi)指標(biāo)；
3.3.3安裝工程費(fèi)=安裝實(shí)物工程量總量×每單位安裝實(shí)物工程量費(fèi)用指標(biāo)。
根據(jù)以上分項(xiàng)估算，可匯總形成項(xiàng)目的工程費(fèi)用：
即：工程費(fèi)用=建筑工程費(fèi)+設(shè)備購置費(fèi)+安裝工程費(fèi)
3.4工程建設(shè)其他費(fèi)用估算
在工程費(fèi)的基礎(chǔ)上估算工程建設(shè)其他費(fèi)用。
3.4.1建設(shè)用地費(fèi)用（按照地價(jià)和國家有關(guān)規(guī)定估算）：
包括： 建設(shè)用地購置費(fèi)、土地契稅、土地管理費(fèi)。
3.4.2與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的費(fèi)用
包括：建設(shè)管理費(fèi)（含項(xiàng)目管理費(fèi)）、可行性研究費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、造價(jià)咨詢費(fèi)、環(huán)境影響評價(jià)費(fèi)、城市建設(shè)配套費(fèi)、場地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、其他各項(xiàng)工程交費(fèi)（招標(biāo)、面積測繪、測量放線、勞保統(tǒng)籌、質(zhì)檢手續(xù)、圖紙審查、規(guī)劃定點(diǎn)等項(xiàng)費(fèi)用）、市政公用設(shè)施建設(shè)及綠化補(bǔ)償費(fèi)。
3.4.3與項(xiàng)目運(yùn)營有關(guān)的費(fèi)用
銷售費(fèi)用（按照項(xiàng)目的具置和銷售時(shí)間、參考同類樓盤的銷售費(fèi)用確定）。
4建設(shè)期利息估算
4.1進(jìn)行建設(shè)期利息估算必須先完成以下工作：
根據(jù)建設(shè)投資估算及其項(xiàng)目的總進(jìn)度計(jì)劃分析，制訂分年投資計(jì)劃；
確定項(xiàng)目資本金（注冊資本）數(shù)額及分年投入計(jì)劃；
確定項(xiàng)目債務(wù)資金的籌資方式及 債務(wù)資金成本率（銀行、債卷利率及發(fā)行手續(xù)費(fèi)率等）。
4.2建設(shè)期利息的估算方法
估算建設(shè)期利息應(yīng)按有效利率計(jì)息。在建設(shè)期內(nèi)如能按期支付利息，應(yīng)按單利計(jì)算；在建設(shè)期內(nèi)如不支付利息，應(yīng)按復(fù)利計(jì)息。估算時(shí)分年計(jì)算、累計(jì)求和；本案例按照借款額在建設(shè)期各年年內(nèi)均衡發(fā)生計(jì)算，其計(jì)算公式為：
式中 Q――建設(shè)期利息；
Pt-i ―― 按單利計(jì)息，建設(shè)期第t-i年末借款累計(jì)；按復(fù)利計(jì)息，建設(shè)期第t-i年末借款本息累計(jì)；
At――建設(shè)期第t年借款額；
i――借款年利率
t――年份
5流動(dòng)資金估算
項(xiàng)目的的流動(dòng)資金是指項(xiàng)目運(yùn)營期內(nèi)長期占用并周轉(zhuǎn)使用的營運(yùn)資金，包括生產(chǎn)原料、燃料、動(dòng)力費(fèi)用等；做為房地產(chǎn)投資項(xiàng)目的主要經(jīng)營形式是銷售、出租管理等費(fèi)用，銷售費(fèi)用已經(jīng)在工程建設(shè)其他費(fèi)用中進(jìn)行估算，因此不再計(jì)算流動(dòng)資金。
6建設(shè)項(xiàng)目投資估算案例分析
例：濟(jì)南市西部某房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目，規(guī)劃總用地面積12萬，規(guī)劃總建筑面積16萬，其中：住宅面積12萬（帶電梯小高層5萬，多層7萬），配套用房0.2萬；地下建筑面積3.8萬（儲(chǔ)藏室面積1萬，車庫面積2.6萬，其他配套0.2萬）；地上可銷售面積11.9萬，地下可銷售面積3.6萬。已知土地價(jià)格70萬元/畝（人民幣），預(yù)計(jì)項(xiàng)目建設(shè)期為3年，分年的工程費(fèi)用比例為第一年30%；第二年40%，第三年30%，預(yù)計(jì)建設(shè)期內(nèi)材料、設(shè)備、人工等上漲價(jià)格指數(shù)為4%；本項(xiàng)目開發(fā)商計(jì)劃貸款30000萬元人民幣（貸款利率5%），建設(shè)期每年分別貸款10000萬元，其余投資為自籌，按照借款額在建設(shè)期各年年內(nèi)均衡發(fā)生計(jì)算建設(shè)期利息。
7建設(shè)期貸款利息估算
第一年貸款利息==（10000÷2）*5%=250萬元
第二年貸款利息==（10000+250+10000÷2）*5%=762.5萬元
第三年貸款利息==（10000+250+10000+762.5+10000÷2）*5%=1300.6萬元
建設(shè)期貸款利息總值=250+762.5+1300.6=2313.1萬元
8編制項(xiàng)目總投資分年度使用計(jì)劃表，進(jìn)行投資分析
根據(jù)估算：項(xiàng)目總投資費(fèi)用為：54638萬元。按照項(xiàng)目總投資分年度使用計(jì)劃表，開發(fā)商第一年投資18615萬元（貸款10000萬元，需自籌8615萬元）；第二年投資19602萬元（貸款10000萬元，需自籌9602萬元）；第一年投資16420萬元（貸款10000萬元，需自籌6420萬元）。
參考文獻(xiàn)：
[1] 秦茂玲. 建設(shè)工程造價(jià)控制的研究與應(yīng)用[D]. 重慶大學(xué), 2008, (05) .
關(guān)鍵詞：項(xiàng)目；投資；估算
中圖分類號(hào)：F830.59 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）07-0-01
一、投資估算的定義
投資估算是指在整個(gè)投資決策過程中，依據(jù)現(xiàn)有的資料和一定的方法，對建設(shè)項(xiàng)目的投資額（包括工程造價(jià)和流動(dòng)資金）進(jìn)行的估計(jì)。投資估算總額是指從籌建、施工直至建成投產(chǎn)的合部建設(shè)費(fèi)用，其包括的內(nèi)容應(yīng)視項(xiàng)目的性質(zhì)和范圍而定。
二、投資估算的作用
1.項(xiàng)目建議書階段的投資估算，是多方案比選，優(yōu)化設(shè)計(jì)，合理確定項(xiàng)目投資的基礎(chǔ)。是項(xiàng)目主管部門審批項(xiàng)目建議書的依據(jù)之一，并對項(xiàng)目的規(guī)劃，規(guī)模起參考作用，從經(jīng)濟(jì)上判斷項(xiàng)目是否應(yīng)列入投資計(jì)劃。
2.項(xiàng)目可行性研究階段的投資估算，是項(xiàng)目投資決策的重要依據(jù)，是正確評價(jià)建設(shè)項(xiàng)目投資合理性，分析投資效益，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)的基礎(chǔ)。當(dāng)可行性研究報(bào)告被批準(zhǔn)之后，其投資估算額就作為建設(shè)項(xiàng)目投資的最高限額，不得隨意突破。
3.項(xiàng)目投資估算對工程設(shè)計(jì)概算起控制作用，它為設(shè)計(jì)提供了經(jīng)濟(jì)依據(jù)和投資限額，設(shè)計(jì)概算不得突破批準(zhǔn)的投資估算額。投資估算一經(jīng)確定，即成為限額設(shè)計(jì)的依據(jù)，用以對各設(shè)計(jì)專業(yè)實(shí)行投資切塊分配，作為控制和指導(dǎo)設(shè)計(jì)的尺度或標(biāo)準(zhǔn)。
4.項(xiàng)目投資估算是進(jìn)行工程設(shè)計(jì)招標(biāo)，優(yōu)選設(shè)計(jì)方案的依據(jù)。
5.項(xiàng)目投資估算可作為項(xiàng)目資金籌措及制訂建設(shè)貸款計(jì)劃的依據(jù)，建設(shè)單位可根據(jù)批準(zhǔn)的投資估算額進(jìn)行資金籌措向銀行申請貸款。
三、投資估算原則
投資估算是擬建項(xiàng)目前期可行性研究的重要內(nèi)容，是經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)的基礎(chǔ)，是項(xiàng)目決策的重要依據(jù)。估算質(zhì)量如何，將決定著項(xiàng)目能否納入投資建設(shè)計(jì)劃。因此，在編制投資估算時(shí)應(yīng)符合下列原則：
1.實(shí)事求是的原則。
2.從實(shí)際出發(fā)，深入開展調(diào)查研究，掌握第一手資料，不能弄虛作假。
3.合理利用資源，效益最高的原則，市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，利用有限經(jīng)費(fèi)，有限的資源，盡可能滿足需要。
4.盡量做到快，準(zhǔn)的原則。
一般投資估算誤差都比較大。通過艱苦細(xì)致的工作，加強(qiáng)研究，積累的資料，盡量做到又快，又準(zhǔn)拿出項(xiàng)目的投資估算。
5.適應(yīng)高科技發(fā)展的原則。
從編制投資估算角度出發(fā)，在資料收集，信息儲(chǔ)存，處理，使用以及編制方法選擇和編制過程應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)化，網(wǎng)絡(luò)化。
四、投資估算方法
在建設(shè)項(xiàng)目總投資的構(gòu)成中，通常把其中的建筑安裝工程費(fèi)用、設(shè)備、工器具構(gòu)置費(fèi)用、其他費(fèi)用以及預(yù)備費(fèi)中的基本預(yù)備費(fèi)部分，合稱為靜態(tài)投資部分（有些書中也稱其為概算投資，而將建設(shè)期貸款利息、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅以及預(yù)備費(fèi)中的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)部分，合稱為動(dòng)態(tài)投資部分。下面分別講述各類投資的估算方法。
1.靜態(tài)投資部分估算
靜態(tài)投資部分估算是建設(shè)項(xiàng)目投資估算的基礎(chǔ)，應(yīng)全面進(jìn)行分析，既要避免少算漏項(xiàng)，又要防止高估冒算。由于不同的研究階段所具有的條件和掌握的資料不同，估算的方法和準(zhǔn)確程度也不相同。目前常用的有以下幾種方法。
生產(chǎn)能力指數(shù)法這種方法是根據(jù)已建成的、性質(zhì)類似的工程或裝置的實(shí)際投資額和生產(chǎn)能力之比，按擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)能力，推算出擬建項(xiàng)目的投資。一般說來，生產(chǎn)能力增加一倍，投資不會(huì)也增加一倍，往往是小于l的倍數(shù)。根據(jù)行業(yè)的不同，可以找到這種指數(shù)關(guān)系。
按設(shè)備費(fèi)用的推算法這種方法是以擬建項(xiàng)目或裝置的設(shè)備購置費(fèi)為基數(shù)，根據(jù)已建成的同類項(xiàng)目或裝置的建筑工程、安裝工程及其他費(fèi)用占設(shè)備購置費(fèi)的百分比推算出整個(gè)工程的投資費(fèi)用。
造價(jià)指標(biāo)估算法對于建筑工程，可以按每平方米的建筑面積的造價(jià)指標(biāo)來估算投資。也可以再細(xì)分每平方米的土建工程、水電工程、暖氣通風(fēng)和室內(nèi)裝飾工程的造價(jià)，匯總出建筑工程的造價(jià)，另外再估算其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)，即可求得投資額。
采用這種方法時(shí)，一方面要注意，若套用的指標(biāo)與具體工程之間的標(biāo)準(zhǔn)或條件有差異時(shí)應(yīng)加以必要的局部換算或調(diào)整；另一方面要注意，使用的指標(biāo)單位應(yīng)密切結(jié)合每個(gè)單位工程的特點(diǎn)，能正確地反映出其設(shè)計(jì)參數(shù)，切勿盲目地、單純地套用一種單位指標(biāo)。
2.動(dòng)態(tài)投資部分的估算
動(dòng)態(tài)投資部分主要包括建設(shè)期價(jià)格變動(dòng)可能增加的投資額、建設(shè)期利息和固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅等三部分內(nèi)容，如果是涉外項(xiàng)目，還應(yīng)該計(jì)算匯率的影響。動(dòng)態(tài)投資不得作為各種取費(fèi)的基數(shù)。
價(jià)格變動(dòng)可能增加的投資額對于價(jià)格變動(dòng)可能增加的投資額，即價(jià)差預(yù)備費(fèi)的估算，可按國家或部門（行業(yè)）的具體規(guī)定執(zhí)行。
建設(shè)期利息對建設(shè)期利息進(jìn)行估算時(shí)，應(yīng)按借款條件的不同分別計(jì)算，對國內(nèi)外借款，無論實(shí)際按年、季、月計(jì)息，均可簡化為按年計(jì)息，即將名義年利率按計(jì)息時(shí)間折算成有效年利率。
固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅開征目的在于貫徹國家的產(chǎn)業(yè)政策，控制投資規(guī)模，引導(dǎo)投資方向，調(diào)整投資結(jié)構(gòu)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。
對投資方向調(diào)節(jié)稅進(jìn)行估算時(shí)，計(jì)稅基數(shù)是年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃數(shù)。按不同的單位工程投資額乘以相應(yīng)的稅率，求出建設(shè)期內(nèi)每年應(yīng)交納的投資方向調(diào)節(jié)稅。房地產(chǎn)項(xiàng)目的投資方向調(diào)節(jié)稅，詳見本章第二節(jié)。
3.流動(dòng)資金的估算
這里指的流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為保證正常生產(chǎn)所必須的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金的估算方法有以下兩種。
擴(kuò)大指標(biāo)估算法一般可參照同類生產(chǎn)企業(yè)流動(dòng)資金占銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資的比例，以及單位產(chǎn)量占用流動(dòng)資金的比率來確定。譬如：百貨、零售商店、流動(dòng)資金可按年銷售收入的10%。15%估算：機(jī)械制造項(xiàng)目可按年經(jīng)營成本的15%。20%考慮：鋼鐵聯(lián)合企業(yè)可按固定資產(chǎn)投資的8%。10%估算等。
關(guān)鍵詞：投資項(xiàng)目；決策；投資估算；方法
0 前言
投資項(xiàng)目的決策是通過比較不同建設(shè)方案，并進(jìn)行投資經(jīng)濟(jì)性分析，做出正確、合理的選擇，由此可見投資估算的重要性。項(xiàng)目決策中投資估算合理與否，直接關(guān)系到工程造價(jià)的高低和項(xiàng)目建設(shè)的成敗，具有極其重要的作用。因此，選取正確合理的投資估算方法不但是項(xiàng)目決策過程的重要任務(wù)，更是整個(gè)投資項(xiàng)目順利進(jìn)行的必要前提。
1投資估算中的不確定因素
決策階段主要是投資者對擬建項(xiàng)目的類型、規(guī)模、建設(shè)地點(diǎn)、時(shí)間、地質(zhì)條件等工程特征提出輪廓性建議和設(shè)想，對擬建項(xiàng)目的必要性、技術(shù)經(jīng)濟(jì)和生產(chǎn)力布局上的可行性進(jìn)行框式論證與優(yōu)化。但是，這一階段工程造價(jià)控制的難點(diǎn)是：
（1）項(xiàng)目模型還沒有，工程量尚不明確，投資估算難以準(zhǔn)確；
（2）為了項(xiàng)目盡快上馬，人為地高估效益，低估投資，搞“釣魚戰(zhàn)術(shù)”；
（3）由于缺少針對性，投資估算所選用的數(shù)據(jù)資料難以真實(shí)的反映工程實(shí)際情況；
（4）可行性研究周期短，無法進(jìn)行多種投資方案比較。
基于以上原因，造成了工程建設(shè)過程中存在著諸多不確定因素，給投資估算帶來了相當(dāng)大的難度。
2提高投資估算準(zhǔn)確性的策略
有效提高項(xiàng)目投資估算的準(zhǔn)確性，應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手。
2.1認(rèn)真收集基礎(chǔ)資料
要做好基礎(chǔ)資料的收集工作。依據(jù)時(shí)間、物價(jià)、現(xiàn)場條件和裝備水平等因素做出詳細(xì)的調(diào)查，如工程所在地的地質(zhì)、氣候、水電供應(yīng)、主要設(shè)備價(jià)格、大宗材料采購地以及現(xiàn)有已建類似工程資料等等。隨著項(xiàng)目的推進(jìn)，更多相關(guān)的信息可以得到利用，其所起到的作用也會(huì)越來越重要。
2.2做好市場研究
市場研究是按照科學(xué)理論、尊重實(shí)際情況的方法，有計(jì)劃、有目的地對擬建項(xiàng)目的市場供求情況，包括國內(nèi)外市場對類似項(xiàng)目的建設(shè)情況、國家對該產(chǎn)業(yè)的政策引導(dǎo)及今后發(fā)展趨勢等進(jìn)行系統(tǒng)的搜集和解析。要根據(jù)大量的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和技術(shù)信息，進(jìn)行認(rèn)真的比較與綜合分析，進(jìn)行深入研究詳細(xì)論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性，并對項(xiàng)目的發(fā)展前景做出具有建設(shè)性的最科學(xué)的判斷。
2.3精心比選投資方案
投資方案的比較與選擇，是可行性研究和項(xiàng)目評估工作的重要組成部分，也是項(xiàng)目決策的重要環(huán)節(jié)。它所涵蓋的內(nèi)容十分廣泛，既包括工程技術(shù)條件、建設(shè)條件、生產(chǎn)條件、投資時(shí)間和生產(chǎn)規(guī)模等，同時(shí)也包括經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的比選。在項(xiàng)目決策階段和經(jīng)濟(jì)評價(jià)過程中，對擬建項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)投入產(chǎn)出等諸多因素進(jìn)行調(diào)查、預(yù)測、研究、計(jì)算和論證，利用現(xiàn)代化的經(jīng)濟(jì)分析方法，選出最佳投資方案，保證工程項(xiàng)目的可行性和經(jīng)濟(jì)的合理性。
3投資估算的編制方法
投資決策過程大致分為：項(xiàng)目規(guī)劃階段、項(xiàng)目建議書階段、預(yù)可行性研究階段、可行性研究階段四個(gè)階段。其常用的估算方法有：生產(chǎn)能力指數(shù)法、比例估算法、設(shè)備及廠房估算法和指標(biāo)估算法等。在決策的不同階段，為提高投資估算的準(zhǔn)確性，應(yīng)按項(xiàng)目的性質(zhì)、技術(shù)要求和數(shù)據(jù)資料的具體情況，針對性地選擇不同的計(jì)算方法。下面介紹幾種應(yīng)用較多的靜態(tài)投資估算方法。
3.1生產(chǎn)能力指數(shù)法
計(jì)算公式：
Y2=Y1（X2/X1）”×CF （1）
其中，Y1為已建類似項(xiàng)目投資額；Y2為新建項(xiàng)目投資額；X1為已建類似項(xiàng)目生產(chǎn)能力；X2為新建項(xiàng)目生產(chǎn)能力；n為生產(chǎn)能力指數(shù)，通常0≤n≤1；CF為綜合調(diào)整系數(shù)。這個(gè)方法是由威廉斯（Wiliams）和納爾遜（Nelson）兩人首先發(fā)表。由于投資與設(shè)備費(fèi)用和生產(chǎn)規(guī)模的0.6次方成正比，所以這種方法也叫“0.6指數(shù)法”。后來人們把這個(gè)方法的使用范圍推廣到計(jì)算整個(gè)工廠的投資。
如：已建年產(chǎn)20萬t規(guī)模的某項(xiàng)目投資額為3億元，現(xiàn)有年產(chǎn)50萬t規(guī)模的相同項(xiàng)目，工程條件與上述類似，調(diào)整系數(shù)為1.2，根據(jù)式（1）計(jì)算，則該項(xiàng)目投資總額為6.24億元。這種方法是根據(jù)已建成的類似項(xiàng)目生產(chǎn)能力和投資額，來粗略估算新建項(xiàng)目靜態(tài)投資額的方法，計(jì)算簡單、速度快。生產(chǎn)能力指數(shù)法多用于項(xiàng)目建議書階段，不需要詳細(xì)的工程設(shè)計(jì)資料，只需要知道工藝流程及規(guī)模。
3.2比例估算法
這種方法是根據(jù)同類型已建項(xiàng)目的有關(guān)資料，計(jì)算出擬建項(xiàng)目的各專業(yè)工程費(fèi)占工藝設(shè)備（包括運(yùn)雜費(fèi)和安裝費(fèi)）投資的百分比，然后把各專業(yè)工程的投資（包括工藝設(shè)備費(fèi)）相加求和，再加上其他有關(guān)費(fèi)用，即為該項(xiàng)目的總投資。計(jì)算公式為：
C=E（1+f1P1+f2P2+f3P3+…）+I （2）
其中，C為擬建項(xiàng)目投資額；I為擬建項(xiàng)目的其他有關(guān)費(fèi)用；E為擬建項(xiàng)目設(shè)備費(fèi)（含運(yùn)雜費(fèi)）；P1，P2，P3分別為已建項(xiàng)目中建筑、安裝及其他工程費(fèi)等占設(shè)備費(fèi)的百分比；f1，f2，f3均為綜合調(diào)整系數(shù)。該方法常用于項(xiàng)目可行性研究階段。
如：某工廠工藝設(shè)備投資為3000萬元，據(jù)相關(guān)資料分析，各專業(yè)工程費(fèi)占工藝設(shè)備費(fèi)的比例為：土建25.9%，化工17.53%，收塵2.18%，電力9.78%，儀表5.31%，給排水2.46%，采暖1.26%，通風(fēng)3.84%，照明0.46%，通信0.81%，總圖1.16%，其他費(fèi)用暫估為1000萬元。根據(jù)式（2）計(jì)算，調(diào)整系數(shù)：f=1，該項(xiàng)目總投資額為6120.7萬元。
3.3設(shè)備及廠房估算法
在工業(yè)項(xiàng)目中，工藝設(shè)備投資與土建投資之和占了整個(gè)項(xiàng)目投資的絕大部分。當(dāng)設(shè)計(jì)方案初步選定了工藝設(shè)備時(shí)，工藝設(shè)備投資與廠房土建投資就可以根據(jù)設(shè)備的重量及廠房的高度和面積分別估算出來。其他專業(yè)的工程投資：與設(shè)備關(guān)系較大的按設(shè)備投資系數(shù)計(jì)算；與廠房關(guān)系較大的按廠房土建投資系數(shù)計(jì)算，兩類投資加起來就得出整個(gè)項(xiàng)目的投資。這種方法在預(yù)可行性研究階段使用比較合適。
如：某小型發(fā)電工程工藝設(shè)備及安裝費(fèi)用為1.42億元，廠房土建費(fèi)用為1.26億元，其他各專業(yè)工程投資系數(shù)為：工藝設(shè)備1，汽機(jī)設(shè)備0.04，余熱鍋爐0.14，化水0.01，煙氣凈化0.09，動(dòng)力0.06，儀表0.08，給排水0.08，系數(shù)合計(jì)為1.5；廠房土建1，暖通0.02，照明0.01，工業(yè)管道0.01，總圖0.03，系數(shù)合計(jì)為1.07。則該項(xiàng)目總投資為3.48億元。
3.4指標(biāo)估算法
投資估算指標(biāo)這種方法多用于估算房屋、廠房的造價(jià)，常用于可行性研究階段。以廠房造價(jià)為例，應(yīng)注意兩點(diǎn)：
（1）廠房結(jié)構(gòu)（如鋼結(jié)構(gòu)、鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)）；
（2）各項(xiàng)技術(shù)參數(shù)（如不同高度、跨度，吊車重量及臺(tái)數(shù)，工作制度等）。
如果能根據(jù)上述兩個(gè)重要因素，分析出本地區(qū)各種廠房造價(jià)指標(biāo)，再乘以總面積，即可得出該廠房土建部分的投資。該方法在土建工程中被廣泛應(yīng)用。這種方法準(zhǔn)確程度雖然較高，但需要大量的計(jì)算，工作量較大，而且要求設(shè)計(jì)必須達(dá)到一定的深度才能使用。
4結(jié)語
綜上所述，投資估算的正確性與合理性對投資項(xiàng)目的決策具有重要影響，且對項(xiàng)目總造價(jià)及實(shí)施具有決定性的影響，因此，編制人員務(wù)必根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，選擇合理的投資估算方法，采取一切行之有效的措施，將決策階段的投資控制工作做得更加完善，在熟悉各項(xiàng)法規(guī)及相關(guān)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的前提下，從源頭上有效的控制項(xiàng)目的投資，為工程項(xiàng)目的順利建設(shè)打下基礎(chǔ)。
參考文獻(xiàn)
Li Huaiyin
（Sinopec Petroleum Exploration & Production Research Institute，Beijing 100083，China）
摘要： 海上油氣田開發(fā)具有高投入、高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，石油工程中的鉆井、海上工程建設(shè)占全部投資的95%以上，直接影響一個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性和可行性。因此，科學(xué)、適當(dāng)?shù)耐顿Y估算方法，無論是對一個(gè)項(xiàng)目的前期評價(jià)還是后期執(zhí)行都具有十分重要的意義。根據(jù)海上油田工程造價(jià)的基本構(gòu)成，詳細(xì)介紹了最常見的上部設(shè)施、導(dǎo)管架平臺(tái)、半潛式平臺(tái)、FPSO、海底管線的工程內(nèi)容及估算方法。同時(shí)，對于國際上通行的預(yù)備費(fèi)構(gòu)成及取費(fèi)方法、廢棄費(fèi)組成及計(jì)算方法，也作了詳細(xì)論述，對正確認(rèn)識(shí)海上油田開發(fā)投資情況，更好地把握項(xiàng)目評價(jià)過程中的指標(biāo)選取具有實(shí)際意義。
Abstract: Development of offshore oilfield has the characteristics with high input, high-risk. Drilling and offshore engineering construction are accounted for 95% of the total investment in the petroleum engineering, which directly affect a project's economy and feasibility. Therefore, there is great significance for science and appropriate investment estimation methods, both for early evaluation and post-implementation of project. According to the basic structure of project cost in the offshore oilfield, engineering contents of the most common facilities, jacket platforms, semi-submersible platform, FPSO, subsea pipeline and estimation methods were described in detail. Meanwhile, composition of reserve fund, fees and calculating method were also discussed, and it had actual significance for correctly understanding development investment of offshore oilfield, better grasping selection of indicators in process of project evaluation.
關(guān)鍵詞： 海上油田開發(fā) 石油工程 投資估算 工程造價(jià) 方法
Key words: development of offshore oilfield；petroleum engineering；investment estimate；project cost；methods
中圖分類號(hào)：TE4文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-4311（2011）27-0056-02
0引言
海上油氣田開發(fā)是一種高科技、高投入、高風(fēng)險(xiǎn)的投資活動(dòng)，石油工程中的鉆井、海上工程占全部投資的95%以上，對一個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性和可行性非常關(guān)鍵。因此，科學(xué)、適當(dāng)?shù)耐顿Y估算方法，無論是對一個(gè)項(xiàng)目的前期評價(jià)還是后期執(zhí)行都具有十分重要的意義。海上鉆井、海工建設(shè)都與陸上截然不同，因此其包含的工程內(nèi)容和相應(yīng)的投資估算方法也不一樣。本文根據(jù)自己掌握的資料，結(jié)合海外海上項(xiàng)目評價(jià)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行初步總結(jié)，希望能為相關(guān)專業(yè)人士提供參考。
1海上油田工程造價(jià)的基本構(gòu)成
海上油田工程造價(jià)是指海上油田開發(fā)工程項(xiàng)目所需要的全部費(fèi)用，通常是由設(shè)備、材料、建筑、預(yù)制、海上安裝、作業(yè)、鉆完井及其它費(fèi)組成。從工程造價(jià)的形態(tài)來看，主要包括工程直接費(fèi)、間接費(fèi)、預(yù)備費(fèi)、鋪底流動(dòng)資金和建設(shè)期利息，也有人根據(jù)不同專業(yè)（系統(tǒng)）及其共同項(xiàng)目分為鉆井和完井費(fèi)用、生產(chǎn)設(shè)施費(fèi)用（各種型式的生產(chǎn)平臺(tái)或生產(chǎn)儲(chǔ)油輪（FPSO）的制造和安裝費(fèi)用）、水下設(shè)施費(fèi)用（水下底盤、管匯、集油管線和控制管纜等費(fèi)用）、立管系統(tǒng)費(fèi)用、油氣處理設(shè)施費(fèi)用、工程和設(shè)計(jì)費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。
海上油田開發(fā)工程大致包括以下幾大部分：
①上部設(shè)施；
②平臺(tái)，包括導(dǎo)管架固定平臺(tái)、重力基礎(chǔ)平臺(tái)、半潛式平臺(tái)、張力腿平臺(tái)等；
③海底管線；
④FPSO；
⑤海上鉆完井；
⑥水下設(shè)施；
⑦海上設(shè)施廢棄。
海洋石油的開發(fā)需要相當(dāng)大的初始投資，各種平臺(tái)的建造和安裝費(fèi)用都很高。以固定式平臺(tái)為例，其造價(jià)高達(dá)上億甚至數(shù)億美元。投資是海上油田開發(fā)費(fèi)用的主要部分，是影響海上油田開發(fā)經(jīng)濟(jì)性的重要指標(biāo)。在油田開發(fā)的經(jīng)濟(jì)評價(jià)中，開發(fā)投資的基準(zhǔn)收益率能否達(dá)到規(guī)定值，是決定一個(gè)海上油田是否值得開發(fā)的主要準(zhǔn)則。尤其是對邊際油田來說，投資費(fèi)用是制約油田開發(fā)的關(guān)鍵因素。因此，邊際油田的開發(fā)就要選擇投資少的簡易井口平臺(tái)或水下生產(chǎn)設(shè)施結(jié)合各種移動(dòng)式生產(chǎn)平臺(tái)系統(tǒng)。簡易平臺(tái)生產(chǎn)設(shè)施能夠大大減少制造安裝費(fèi)用和縮短安裝工期。以自升式平臺(tái)、半潛式平臺(tái)或浮式生產(chǎn)儲(chǔ)油輪等為基礎(chǔ)組成的各種移動(dòng)式生產(chǎn)系統(tǒng)，不僅造價(jià)低，而且可以重復(fù)使用。此外，這些設(shè)施既可以新建，又可以用已有的平臺(tái)進(jìn)行改裝，經(jīng)改裝的平臺(tái)或油輪不僅節(jié)省投資費(fèi)用，而且可大大節(jié)省時(shí)間。此外，還可通過租借的方式來進(jìn)一步降低投資費(fèi)用，提高油田開發(fā)的經(jīng)濟(jì)性，減少開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。
2海上油田工程投資估算方法
2.1 上部設(shè)施上部設(shè)施涵蓋了所有的油氣處理設(shè)施，包括井口管匯、油氣分離、天然氣處理、天然氣壓縮、天然氣凝液處理、外輸計(jì)量、注水注氣、公用工程、發(fā)電、通信與控制、舾裝、鉆井設(shè)施、零散材料采購及鋼結(jié)構(gòu)。
這些設(shè)施一般根據(jù)油品物性和各類產(chǎn)品的質(zhì)量要求進(jìn)行設(shè)計(jì)、制造與安裝，除了由于海上平臺(tái)空間有限需要盡量采用緊湊型、撬裝式設(shè)施外，與陸上中心處理站的要求大同小異。該類設(shè)施一般都采用岸上預(yù)制、組裝后海上安裝（固定平臺(tái)）或直接在岸上全部安裝完畢后海上就位，因此工程造價(jià)的估算方法與陸上相似。
2.2 導(dǎo)管架平臺(tái)進(jìn)行導(dǎo)管架平臺(tái)投資估算，首先要給出導(dǎo)管架類型、水深、上部設(shè)施的安裝方法、導(dǎo)管架附件構(gòu)成、土壤條件、環(huán)境條件以及地區(qū)系數(shù)。
不同部分可以按以下方法進(jìn)行分類估算：
①材料費(fèi)。包括導(dǎo)管架材料、樁材料、防腐材料、安裝輔助材料及其運(yùn)輸費(fèi)用。②預(yù)制費(fèi)。包括導(dǎo)管架、樁、防腐、安裝輔助以及海上搬運(yùn)費(fèi)用，按照不同的安裝費(fèi)率乘以相應(yīng)的重量計(jì)算。③安裝費(fèi)。主要包括拖船安裝費(fèi)用，按照不同的日費(fèi)和需用天數(shù)計(jì)算。④其它費(fèi)。包括設(shè)計(jì)費(fèi)、項(xiàng)目管理費(fèi)、認(rèn)證費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)以及預(yù)備費(fèi)。設(shè)計(jì)、管理費(fèi)按人工日乘以不同的費(fèi)率計(jì)算，認(rèn)證、保險(xiǎn)及預(yù)備費(fèi)按一定比例計(jì)取。
2.3 半潛式平臺(tái)進(jìn)行半潛式平臺(tái)投資估算一般首先要進(jìn)行類型選擇，也就是說是新建還是改裝，還要選擇是第幾代產(chǎn)品。其費(fèi)用構(gòu)成包括船體、壓艙、甲板、鉆機(jī)、舾裝、控制系統(tǒng)、救生設(shè)備以及一般不包括在上部設(shè)施中的鋼結(jié)構(gòu)和設(shè)施。
影響半潛式平臺(tái)造價(jià)的因素主要有，水深、上部設(shè)施重量及立管數(shù)量（影響平臺(tái)承載負(fù)荷）、海洋環(huán)境、改裝升級(jí)（一般改裝只對現(xiàn)有舾裝、控制公用設(shè)施、供電及安全設(shè)施進(jìn)行改裝，另外還有有關(guān)船體改造（Marine upgrade）及鉆井設(shè)備改裝）、錨泊系統(tǒng)及鉆井設(shè)施等。
2.4 FPSOFPSO的建造費(fèi)用包括購買合適的油輪（新建或購買舊輪）費(fèi)和改造成一個(gè)能夠永久維持生產(chǎn)的改造費(fèi)（Converting cost）。
估算FPSO費(fèi)用同樣需要進(jìn)行有關(guān)參數(shù)的選擇，比如基于環(huán)境條件的浪高參數(shù)等，其計(jì)算方法仍然是對某一個(gè)項(xiàng)目由數(shù)量乘以單價(jià)，但使用者可以根據(jù)項(xiàng)目的具體情況和自己的經(jīng)驗(yàn)對項(xiàng)目選項(xiàng)和單位費(fèi)率進(jìn)行修改。
對新建油輪而言，不管是輪船還是由業(yè)主自己設(shè)計(jì)的駁船形狀的輪船，其建造費(fèi)用主要都取決于其大小和錨泊類型，前者主要取決于儲(chǔ)油能力，其它負(fù)荷影響不大，但建造地點(diǎn)和市場條件對造價(jià)的影響也很大。
舊油輪改造的費(fèi)用主要包括購買舊油輪費(fèi)和為了能夠在上面進(jìn)行生產(chǎn)設(shè)施建造而進(jìn)行的維修升級(jí)改造費(fèi)。舊輪購買費(fèi)是依據(jù)不同地區(qū)過去5～10年的平均市場價(jià)格計(jì)算，主要與經(jīng)濟(jì)環(huán)境狀況、輪船條件及所在國的情況有關(guān)。另外，對舊輪改造FPSO而言，還包括加固、增加錨泊系統(tǒng)和甲板等工作量。
系泊系統(tǒng)也是FPSO中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，不同型式的系泊系統(tǒng)工程造價(jià)也不一樣：①內(nèi)轉(zhuǎn)塔：轉(zhuǎn)塔安裝在FPSO的船首，作為FPSO的系泊點(diǎn)，使船可隨風(fēng)、浪和水流的作用進(jìn)行360°全方位的自由旋轉(zhuǎn)，形成風(fēng)標(biāo)效應(yīng)，以規(guī)避風(fēng)浪帶來的破壞力，采用百年一遇風(fēng)暴作為設(shè)計(jì)工況。彈性立管固定安裝在轉(zhuǎn)塔上，可容納數(shù)十條管線。②外轉(zhuǎn)塔：彈性立管固定安裝在與船首或船尾連接的一個(gè)大型連接器上，采用百年一遇風(fēng)暴作為設(shè)計(jì)工況，可容納數(shù)十條管線。③立管式轉(zhuǎn)塔：與外轉(zhuǎn)塔相似，立管固定安裝在與船首或船尾連接的一個(gè)大型連接器上，因此在惡劣的氣象條件下能夠與轉(zhuǎn)塔解脫，轉(zhuǎn)塔能夠提供足夠的浮力。最大能夠承載50根立管。④浮筒式轉(zhuǎn)塔：與內(nèi)轉(zhuǎn)塔相似，只不過錨鏈安裝在一個(gè)小型浮筒上，該浮筒能夠在惡劣的氣象條件下與轉(zhuǎn)塔解脫，并在錨鏈重量的作用下下沉到海面以下，回接時(shí)在船艏把浮標(biāo)抬起，從船底通過絞車經(jīng)轉(zhuǎn)塔通道拉起，完成與轉(zhuǎn)塔的連接。最大能夠承載20根立管。
2.5 海底管線根據(jù)有關(guān)生產(chǎn)參數(shù)進(jìn)行海底管線管徑、壁厚計(jì)算，然后根據(jù)材料、安裝方式選擇進(jìn)行投資估算。管線類型包括單相、多相流體管道、注水管道、注氣或氣舉管道等。
海底管線投資由材料費(fèi)、安裝費(fèi)以及其它費(fèi)構(gòu)成。其中，材料費(fèi)包括管道主材費(fèi)、彈性立管及支撐材料費(fèi)、防腐保溫材料費(fèi)及附件材料費(fèi)等。安裝費(fèi)主要是鋪管船作業(yè)費(fèi)。
海底管道管徑的計(jì)算是一件非常煩瑣的工作，參數(shù)不夠時(shí)根本無法計(jì)算。有關(guān)軟件能夠根據(jù)給出的生產(chǎn)數(shù)據(jù)資料，按照一定的相關(guān)式（如Beggs and Brill）相關(guān)式計(jì)算確定，基本滿足投資估算階段的精度要求。
管道材料可以在不同強(qiáng)度級(jí)別的碳鋼和不銹鋼中選擇。一般默認(rèn)的碳鋼為X60鋼（許用應(yīng)力298MPa，腐蝕余量3mm），如果需要輸送腐蝕性強(qiáng)的酸性氣體，可以選擇不銹鋼（許用應(yīng)力327MPa，腐蝕余量0）。
海底管道投資中的其它費(fèi)同樣包括設(shè)計(jì)費(fèi)、項(xiàng)目管理費(fèi)、認(rèn)證費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)以及預(yù)備費(fèi)。設(shè)計(jì)、管理費(fèi)按人工日乘以不同的費(fèi)率計(jì)算，認(rèn)證、保險(xiǎn)及預(yù)備費(fèi)按一定比例計(jì)取。
2.6 預(yù)備費(fèi)一般一項(xiàng)工程的初始估算投資，是根據(jù)當(dāng)時(shí)可以預(yù)見到的工程范圍、匯率和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的。由于工程估算與工程實(shí)施的時(shí)間差往往較大，期間會(huì)有很多變化影響工程投資，因此在估算時(shí)需要預(yù)先考慮一部分費(fèi)用，也就是預(yù)備費(fèi)。
預(yù)備費(fèi)（國內(nèi)也稱不可預(yù)見費(fèi)），是指在工程實(shí)施期間發(fā)生的但在投資估算時(shí)沒有或無法考慮的費(fèi)用，但不包括工程范圍或工程進(jìn)度變化引起的投資變化，這一點(diǎn)對我們的投資管理者十分重要。因此，這部分費(fèi)用一般而言肯定會(huì)發(fā)生，也就是說預(yù)計(jì)是要用掉的。
預(yù)備費(fèi)一般包括以下內(nèi)容：
①由于一個(gè)合同方影響另一個(gè)合同方造成的工程進(jìn)度拖延；
②設(shè)備材料到貨延遲；
③資源國安全生產(chǎn)法規(guī)的調(diào)整；
④由于工作量不足導(dǎo)致的趕工期；
⑤生產(chǎn)能力不足；
⑥由于市場環(huán)境變化導(dǎo)致的人工費(fèi)及服務(wù)費(fèi)的變化；
⑦匯率變化；
⑧地方企業(yè)間的糾紛；
⑨為了順利施工而進(jìn)行的施工場地調(diào)整；
⑩安裝或連接（Hook-up）期間遇到惡劣天氣；
???由于岸上準(zhǔn)備情況嚴(yán)重不足導(dǎo)致的海上安裝用工增加；
???由于工程進(jìn)度延遲導(dǎo)致的有關(guān)費(fèi)用增加。
屬于上述任何一項(xiàng)費(fèi)用的調(diào)整，都能包括在預(yù)備費(fèi)中，從而保證原先進(jìn)行的投資估算的精度。
根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，一般海外項(xiàng)目海上石油工程投資估算預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為20%。
2.7 廢棄費(fèi)用計(jì)算廢棄費(fèi)，指油田壽命終了廢棄時(shí)拆除生產(chǎn)設(shè)施、采取安全環(huán)保措施所需的費(fèi)用。按照陸上油田的通常作法，該費(fèi)用需要在油田壽命期內(nèi)按照一定原則逐年計(jì)提。
海工設(shè)施的廢棄包括退役、搬遷和處置，所謂廢棄費(fèi)指的就是完成這三項(xiàng)工作的費(fèi)用以及與其相關(guān)的設(shè)計(jì)、項(xiàng)目管理、保險(xiǎn)、認(rèn)證費(fèi)。
需要進(jìn)行廢棄的海工設(shè)施有三項(xiàng)：導(dǎo)管架、上部設(shè)施和管線。
2.7.1 上部設(shè)施的廢棄上部設(shè)施的廢棄費(fèi)用主要與其總重量、最大部件重量、臨時(shí)設(shè)施重量、起重機(jī)規(guī)模與數(shù)量。
2.7.2 導(dǎo)管架的廢棄導(dǎo)管架的廢棄費(fèi)用估算需要首先選擇拆除方式、廢棄方式以及起重機(jī)械參數(shù)。
拆除方式有兩種可供選擇，一是切割起吊法，另一個(gè)是漂浮法，前者是根據(jù)起重機(jī)械的能力、數(shù)量，把導(dǎo)管架分成幾個(gè)部分后利用拆除起吊，一般以三腿導(dǎo)管架作為一個(gè)單獨(dú)的起吊單元，后者是將導(dǎo)管架在泥線處切割，每兩個(gè)樁腿密封提供浮力，如果浮力不夠就增加浮桶，不適用于三腿導(dǎo)管架。
關(guān)于廢棄方式，當(dāng)選擇漂浮法拆除時(shí)又有兩種選擇，一是就地沉沒，一是運(yùn)上岸回收殘值；當(dāng)采用切割起吊法拆除時(shí)就要選擇從拆除現(xiàn)場到運(yùn)送目的地的運(yùn)輸距離。
起重機(jī)械參數(shù)主要包括起重機(jī)（能力）大?。ù蟆⒅?、?。?、最大起重能力、起重機(jī)數(shù)量。
導(dǎo)管架廢棄費(fèi)用的計(jì)算主要包括以下細(xì)項(xiàng)：
①材料費(fèi)：拆除過程所需要的材料費(fèi)用；
②預(yù)制費(fèi)：安裝預(yù)制上述材料所需要的費(fèi)用；
③廢棄/拆除費(fèi)：包括切割、起吊、后勤服務(wù)、運(yùn)輸及卸載或沉沒費(fèi)；
④設(shè)計(jì)與管理費(fèi)；
⑤保險(xiǎn)費(fèi)；
⑥認(rèn)證費(fèi)；
⑦預(yù)備費(fèi)；
⑧殘值：計(jì)為負(fù)數(shù)。
2.7.3 海底管線的廢棄海底管線的廢棄費(fèi)用估算首先要選擇是部分還是全部拆除、廢棄方式以及管道清理方式。由于海底管線的廢棄不需要另外的材料或預(yù)制，因此也不發(fā)生相應(yīng)的費(fèi)用，因此只有與管線拆除、清洗和廢棄有關(guān)的費(fèi)用。海底管線的廢棄費(fèi)率主要包括設(shè)備租賃費(fèi)、后勤支持服務(wù)費(fèi)、人員費(fèi)、消耗性材料費(fèi)以及動(dòng)/復(fù)員費(fèi)?？梢砸运钑r(shí)間乘以相應(yīng)的費(fèi)率（日費(fèi)）進(jìn)行計(jì)算。
海底管線的廢棄費(fèi)計(jì)算具體分為以下幾個(gè)方面：
①DSV：主要包括海底管線的切割、分解以及相關(guān)的支持和動(dòng)/復(fù)員；
②清管器清管：用泵和清管器清除管線內(nèi)的污物，所需時(shí)間主要與管線長度和管徑有關(guān)；
③化學(xué)清洗：用化學(xué)藥劑浸泡、沖洗管線，所需時(shí)間主要與管線長度和管徑有關(guān)；
④清除管線覆土：對掩埋的海底管線，在起吊前需要首先清除上面的覆土；
⑤布管：包括動(dòng)/復(fù)員、起吊、清除防腐層等；
⑥輪船作業(yè)：主要是在船上進(jìn)行管線的清洗、整理；
⑦勘察：起吊前對整個(gè)管線長度沿途進(jìn)行勘察；
⑧廢物處置：對清除出來的廢物進(jìn)行處理、處置；
⑨設(shè)計(jì)管理費(fèi)；
⑩保險(xiǎn)費(fèi)：按固定費(fèi)率計(jì)算；
???認(rèn)證費(fèi)：按固定費(fèi)率計(jì)算；
