時(shí)間：2022-08-31 20:24:43
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我國(guó)金融改革的核心問(wèn)題是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的改革,因?yàn)樗麄兛刂屏苏麄€(gè)社會(huì)金融資源的60%以上,而他們的體制又與金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不匹配?，F(xiàn)在四大國(guó)有銀行面臨兩方面的問(wèn)題:一是呆賬、壞賬比例太高;二是具有壟斷性質(zhì)的四大國(guó)有銀行在面對(duì)從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中成長(zhǎng)起來(lái)的外國(guó)銀行的競(jìng)爭(zhēng)時(shí),如何保證其存款和客戶(hù)不會(huì)減少,即維持和保障自身的市場(chǎng)份額是至關(guān)重要的一環(huán)。我國(guó)銀行改革進(jìn)程的反作用力主要來(lái)自四大國(guó)有銀行。而現(xiàn)在,對(duì)四大銀行的改革還沒(méi)有形成統(tǒng)一的意見(jiàn)。一種觀點(diǎn)認(rèn)為,我國(guó)四大銀行目前存在的首要問(wèn)題是產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清、治理結(jié)構(gòu)低效。四大銀行名義上均為國(guó)家所有。但長(zhǎng)期以來(lái),所有者缺位問(wèn)題十分突出。持這種觀點(diǎn)的人認(rèn)為,國(guó)有銀行目前存在的問(wèn)題都能從產(chǎn)權(quán)缺陷中找到根源。他們認(rèn)為,國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革是帶有制度創(chuàng)新意義的更深層次的改革,是國(guó)有銀行改革的核心和關(guān)鍵。因此,國(guó)有銀行必須根據(jù)產(chǎn)權(quán)理論重塑產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),改變單一國(guó)家的現(xiàn)狀,實(shí)現(xiàn)私人產(chǎn)權(quán)的進(jìn)入和退出,從而把國(guó)有銀行辦成真正的銀行。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為,必須對(duì)國(guó)有獨(dú)資銀行進(jìn)行股份制改革,只有這樣,才能使其成為現(xiàn)代企業(yè),才能實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi),才能使四大銀行建立適應(yīng)市場(chǎng)要求的激勵(lì)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制,才能使他們充實(shí)資本金,增加其競(jìng)爭(zhēng)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力,才能建立健全內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu),完善內(nèi)部管理,充分發(fā)揮其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用。他們對(duì)國(guó)有銀行的股份制改造的設(shè)想是:將現(xiàn)有國(guó)有銀行總行改造成國(guó)有商業(yè)銀行集團(tuán),作為銀行集團(tuán)的核心銀行必須由國(guó)有獨(dú)資或絕對(duì)控股。對(duì)國(guó)有銀行進(jìn)行股份制改造的實(shí)質(zhì)是要改變國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),通過(guò)私人參入金融資本的手段,來(lái)矯止國(guó)有產(chǎn)權(quán)所有者虛置而引起的一系列扭曲行為,使國(guó)有銀行成為名副其實(shí)的自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,使其在微觀上達(dá)到利潤(rùn)最大化,在宏觀上能對(duì)市場(chǎng)信息和政府的宏觀調(diào)控做出合理的反應(yīng),使宏觀金融效率達(dá)到最大。筆者認(rèn)為,這兩種觀點(diǎn)是從不同的角度說(shuō)明同一個(gè)問(wèn)題。進(jìn)行股份制改造的目的就是要理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系,而要明確產(chǎn)權(quán)必然會(huì)涉及到股份制改造。還有一種觀點(diǎn)認(rèn)為,國(guó)有銀行改革幾乎沒(méi)有起步的根本原因在于,他們充當(dāng)漸進(jìn)改革成本支付者的角色,銀行體系的高度壟斷性保證了中國(guó)政府對(duì)金融資源的行政占有和支配權(quán)。我國(guó)銀行業(yè)的改革必須從體制、管理機(jī)制、技術(shù)三個(gè)層面全面進(jìn)行銀行改革:體制層面,通過(guò)股份制改造建立合理產(chǎn)權(quán)架構(gòu),建立高效激勵(lì)約束機(jī)制,實(shí)現(xiàn)有效的資本約束;管理機(jī)制層面,改革干部制度,改革內(nèi)部結(jié)構(gòu)框架,建立合理高效的運(yùn)行機(jī)制;技術(shù)層面,通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)、管理活動(dòng)和操作程序的改革來(lái)改善銀行內(nèi)部的管理。
對(duì)國(guó)有銀行的改革,目前我國(guó)政府已提出一項(xiàng)計(jì)劃,擬用5年或更長(zhǎng)的時(shí)間,把四大國(guó)有銀行改造成為“治理結(jié)構(gòu)完善、運(yùn)行機(jī)制健全、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確、財(cái)務(wù)狀況良好、具有較強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的大型現(xiàn)代商業(yè)銀行”。人民銀行近期向國(guó)務(wù)院提交了一個(gè)“金融改革方案”,將由政府向四大銀行注資,規(guī)模達(dá)400億美元左右,以助四大銀行進(jìn)行改制,在2007年以前全面解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)比例過(guò)高、利潤(rùn)偏低問(wèn)題。對(duì)于銀行的壞賬問(wèn)題,關(guān)鍵是控制好增量,控制其不再增長(zhǎng),若GDP每年增長(zhǎng)8%,7年后壞賬占GDP比重就會(huì)下降一半,10年下降70%。按人民銀行的要求,四大國(guó)有商業(yè)銀行必須在2005年之前將其平均不良資產(chǎn)降至15%以下,每年下降3%至5%。然而,對(duì)四大銀行的改制方案實(shí)際上是分拆上市的方案,而在當(dāng)今金融全球化的形勢(shì)下,國(guó)際金融機(jī)構(gòu)紛紛擴(kuò)大他們的市場(chǎng)規(guī)模,實(shí)行全球化戰(zhàn)略,滲透所有的金融服務(wù),直接兼并后銀行資產(chǎn)數(shù)額巨大,筆者認(rèn)為,將四大銀行進(jìn)行合并為一家,我國(guó)銀行就可順利解決資本充足率和壞賬高的問(wèn)題,其在國(guó)際的排名也可立即提升。目前全世界的銀行發(fā)展趨勢(shì)是合并,銀行規(guī)模大,優(yōu)勢(shì)才顯現(xiàn),如果把四大銀行分拆,規(guī)模不僅變小,而且削弱了競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。即使現(xiàn)在實(shí)行了分拆方案,那也只是暫緩之計(jì),在將來(lái)的某一天他們將會(huì)合并,通過(guò)股權(quán)進(jìn)行合并要迅速和容易得多。畢竟在我國(guó)能與外國(guó)銀行進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)的還是我國(guó)的國(guó)有銀行。針對(duì)四大銀行機(jī)構(gòu)龐大的現(xiàn)實(shí),我們可以進(jìn)行剝離,使其采用吸引民間資本等方式另立門(mén)戶(hù),作為新成立的國(guó)有銀行的同級(jí)機(jī)構(gòu)。國(guó)有銀行上市以后也并非萬(wàn)事皆休,為防止經(jīng)營(yíng)者利用自己的地位做出不法行為,需要進(jìn)一步加強(qiáng)金融當(dāng)局對(duì)銀行的監(jiān)管。中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改制上市不是綜合改革的最終目標(biāo)。改制上市并不能解決商業(yè)銀行發(fā)展中存在的全部問(wèn)題,因此,在當(dāng)前要繼續(xù)推進(jìn)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、收益結(jié)構(gòu)等調(diào)整,改進(jìn)金融服務(wù)和優(yōu)化資源配置。
對(duì)四大國(guó)有銀行的改革,我們要吸取國(guó)有企業(yè)改革過(guò)程的一些經(jīng)驗(yàn),不能再只聽(tīng)雷聲不見(jiàn)雨點(diǎn),久不見(jiàn)成效。國(guó)有銀行的改革是我們金融改革的重頭戲,如果改不好將會(huì)直接影響到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。當(dāng)前形勢(shì)下,我們要著手處理好以下兒方面:一是要在銀行內(nèi)部建立按公司治理結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)的有效激勵(lì)約束機(jī)制;二是強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,使得銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)盡可能地降低;三是要吸引外部注資化解不良資產(chǎn),使其保持存續(xù)能力。
二、股份制商業(yè)銀行的改革
為適應(yīng)非國(guó)有經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展對(duì)金融中介和金融服務(wù)的客觀需要,有必要在我國(guó)適度建立股份制商業(yè)銀行。目前,我國(guó)共有11家股份制商業(yè)銀行,他們的經(jīng)營(yíng)狀況要好于國(guó)有銀行,但他們的規(guī)模小,所占市場(chǎng)份額小。正因如此,他們的競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。如果中國(guó)的股份制銀行能夠進(jìn)一步壯大,就能推動(dòng)中國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力和創(chuàng)新能力。由于存在準(zhǔn)入方面的限制,外資銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)靠設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的發(fā)展戰(zhàn)略會(huì)極其緩慢且成本較高,他們會(huì)以股份制銀行為跳板進(jìn)軍中國(guó)的銀行業(yè),搶占市場(chǎng)份額,利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)、員工和客戶(hù)群體,這樣做盈利快,投資少,且易得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)。與四大國(guó)有銀行相比,股份制中小商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)相對(duì)完善,經(jīng)營(yíng)較為透明,不良貸款率較低,其分支機(jī)構(gòu)主要集中在發(fā)達(dá)和沿海城市,客戶(hù)資源優(yōu)良,這也是外資銀行選其為合作伙伴的主要原因。從股份制銀行的角度來(lái)看,他們可利用外資銀行的優(yōu)勢(shì),比如雄厚的資本、豐富的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)、先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念、既有的先進(jìn)技術(shù)和金融產(chǎn)品等等,來(lái)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu),提高競(jìng)爭(zhēng)力。
外資銀行主要以參股的方式來(lái)繞過(guò)政策方面的諸多不便參與中國(guó)銀行業(yè),他們會(huì)以戰(zhàn)略投資者的身份進(jìn)入我國(guó)銀行業(yè),這對(duì)于我國(guó)的中小商業(yè)銀行具有重要意義。這有利于我國(guó)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)的改善和公司治理結(jié)構(gòu)的完善。同時(shí),外資銀行帶來(lái)世界先進(jìn)的技術(shù)、管理方法和機(jī)制,將進(jìn)一步促進(jìn)引資銀行的重組和改革,并為其將來(lái)上市帶來(lái)積極的推動(dòng)作用。對(duì)入股的外資銀行,還要防止他們把引資銀行變成其分行或把他們的壞賬轉(zhuǎn)移到這些中資銀行,防止在若干年后變成外資占控股權(quán)的銀行,謹(jǐn)防“引狼入室”。
現(xiàn)在,股份制商業(yè)銀行都在準(zhǔn)備重組上市,深圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行、招商銀行、民生銀行己相繼成功上市。我認(rèn)為,股份制商業(yè)銀行的改革與重組應(yīng)以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)合理化和建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)為重點(diǎn),要以繼續(xù)完善法人治理結(jié)構(gòu)為核心,健全現(xiàn)代企業(yè)制度。
股份制商業(yè)銀行的發(fā)展和壯大,要積極地通過(guò)增資擴(kuò)股、出售股權(quán)等形式引進(jìn)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量好、素質(zhì)高、實(shí)力雄厚的外資銀行作為戰(zhàn)略投資者,通過(guò)股權(quán)經(jīng)營(yíng)的合作,促進(jìn)我國(guó)股份制商業(yè)銀行合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)的形成。股份制銀行在瞄準(zhǔn)國(guó)外銀行的同時(shí),還應(yīng)該引進(jìn)國(guó)內(nèi)的戰(zhàn)略投資者,吸引有能力的投資者入股,并在發(fā)展過(guò)程中適時(shí)推進(jìn)股份制商業(yè)銀行間的重組與兼并,把股份制商業(yè)銀行做大做強(qiáng)。
三、發(fā)展民營(yíng)銀行
我國(guó)現(xiàn)有的以國(guó)有銀行為主體的銀行結(jié)構(gòu)與已經(jīng)初步建立多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展格局的企業(yè)結(jié)構(gòu)之司存在著嚴(yán)重的不對(duì)稱(chēng)。中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展最缺乏的是中小企業(yè)的貸款機(jī)構(gòu),而國(guó)際上成熟的經(jīng)驗(yàn)是大中小銀行并存的結(jié)構(gòu),我國(guó)服務(wù)于小地區(qū)的小銀行相對(duì)較少。另外,從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,我國(guó)缺乏民營(yíng)銀行。與西方相比,我國(guó)的國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)是國(guó)家所有,西方的商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)是民營(yíng)的私人銀行所有。事實(shí)上,在中國(guó)加入WTO的情況下,對(duì)本土民間資本的開(kāi)放不應(yīng)再成為有爭(zhēng)議的問(wèn)題。按我國(guó)加入WTO的協(xié)議,加入5年后,外資銀行將享有國(guó)民待遇。既然能對(duì)外資銀行開(kāi)放,為什么不能對(duì)本土的民間資本開(kāi)放?我們要堅(jiān)持對(duì)外開(kāi)放與對(duì)內(nèi)開(kāi)放并重的原則,要把改革開(kāi)放中的非國(guó)有經(jīng)濟(jì)的成功經(jīng)驗(yàn)應(yīng)用到金融領(lǐng)域,發(fā)展民營(yíng)銀行。從金融改革的次序看,在我國(guó)應(yīng)按照先對(duì)內(nèi)開(kāi)放再對(duì)外開(kāi)放的次序。在亞洲金融危機(jī)中,新加坡所受沖擊最小與其金融改革的次序不無(wú)關(guān)系。在我國(guó)建立和發(fā)展民營(yíng)銀行也是我國(guó)金融深化過(guò)程中必不可少的一環(huán)。
對(duì)于民營(yíng)銀行的定義,目前主要有三種觀點(diǎn):一是民間資本控制論,認(rèn)為民營(yíng)銀行就是資本來(lái)源于民間,并由民間資本控股的銀行;二是民營(yíng)企業(yè)參股論,認(rèn)為以民營(yíng)企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的銀行就是民營(yíng)銀行;三是公司治理結(jié)構(gòu)論,認(rèn)為民營(yíng)銀行就是具有市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制和健全的公司治理結(jié)構(gòu)的銀行。在我國(guó),民營(yíng)銀行是以“銀行改革救世主”的身份出現(xiàn)的,它被賦予了艱巨的歷史使命。在我國(guó)發(fā)展民營(yíng)銀行有兩個(gè)優(yōu)勢(shì):一是可以更好地扶持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè);二是民營(yíng)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制按市場(chǎng)的規(guī)則運(yùn)行會(huì)更有效率,民營(yíng)銀行的收益質(zhì)量也會(huì)更高。
對(duì)于民營(yíng)銀行的發(fā)展模式,目前有兩種觀點(diǎn):一是類(lèi)似于特惠制的試點(diǎn)法,即經(jīng)過(guò)試點(diǎn)、推廣、過(guò)亂、整頓和規(guī)范等步驟。這種做法只允許被選樣的少數(shù)地區(qū)或城市進(jìn)入市場(chǎng),享用先期改革的收益,持這種觀點(diǎn)的人認(rèn)為,金融改革有很大的風(fēng)險(xiǎn),要慎之又慎,要減少風(fēng)險(xiǎn)只能靠試點(diǎn),并且要強(qiáng)調(diào)試點(diǎn)的多樣性。二是實(shí)行普惠制,即政策制定者和監(jiān)管部門(mén)在對(duì)民營(yíng)銀行進(jìn)行真正審慎研究和分析的基礎(chǔ)上,制定科學(xué)的管理制度,不人為地制定民營(yíng)銀行發(fā)展的地域或特殊群體,通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制來(lái)選擇。在這兩種觀點(diǎn)中,我更傾向于后者,因?yàn)樵谫Y源的配置上,市場(chǎng)機(jī)制要比行政手段更有效得多,合理得多。這已被無(wú)數(shù)的事實(shí)所證明。
對(duì)于民營(yíng)銀行是通過(guò)改造還是通過(guò)新設(shè)來(lái)組建,我認(rèn)為二者各有利弊。改造的成本可能比較低,但原有銀行的遺留問(wèn)題也較難解決。新設(shè)的成本可能偏高,但內(nèi)部管理要清晰得多。但我更傾向于通過(guò)改造來(lái)建立民營(yíng)銀行,這可以通過(guò)民營(yíng)銀行的發(fā)展途徑略見(jiàn)一斑。第一種途徑是接管四大國(guó)有銀行在“瘦身”過(guò)程中撤并的縣以下的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn),這樣不僅彌補(bǔ)了基層金融的空白,而且解決了基層資金“失血”的問(wèn)題。再者民營(yíng)銀行可以接管中等城市的一些經(jīng)營(yíng)不善的城市商業(yè)銀行、城市信用社,對(duì)其進(jìn)行注資,按經(jīng)營(yíng)企業(yè)的理念對(duì)其進(jìn)行整活。另外,發(fā)展民營(yíng)銀行的另一廣大空間是農(nóng)村。目前正對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行改革,這是民間資本進(jìn)入金融業(yè)的一個(gè)良好契機(jī)。當(dāng)然,發(fā)展民營(yíng)銀行還要做好各方面的協(xié)調(diào)工作,關(guān)鍵是要在客戶(hù)群體中民營(yíng)銀行要建立起自己的信用體系,還要有一批既懂經(jīng)營(yíng)又懂管理的金融復(fù)合型人才。另外,在民營(yíng)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入、監(jiān)管、推出等方面監(jiān)管當(dāng)局要制定一系列的配套措施。當(dāng)然,我們還要認(rèn)識(shí)到,目前在社會(huì)信用缺失和金融制度不健全的情況下,民營(yíng)銀行有其自身難以克服的風(fēng)險(xiǎn),如道德風(fēng)險(xiǎn)、尋租風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部人控制風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、退出風(fēng)險(xiǎn)等。銀行業(yè)本身就是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),我們不能因?yàn)槊駹I(yíng)銀行存在各種風(fēng)險(xiǎn)而將其拒之行業(yè)之外。所以,在我國(guó)應(yīng)建立存款保險(xiǎn)制度,其主要目的是為中小銀行提供一個(gè)與大銀行平等競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境,提高銀行業(yè)總體的競(jìng)爭(zhēng)力,促進(jìn)銀行的健康發(fā)展。
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進(jìn)入2006年，人民幣的升值趨勢(shì)不斷增強(qiáng)，對(duì)于以經(jīng)營(yíng)貨幣為對(duì)象的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，人民幣升值影響深遠(yuǎn)，下面我們重點(diǎn)分析人民幣升值對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響，并提出一些對(duì)策。
一、人民幣升值對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債影響
人民幣升值直接影響到的是美元計(jì)價(jià)的資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值變化。銀行掙的美元頭寸越大，其受到的負(fù)面影響也就越大。人民幣升值將進(jìn)一步加劇商業(yè)銀行外匯資金來(lái)源緊張和需求旺盛的狀況，中長(zhǎng)期內(nèi)存在一定的外匯流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。一方面，商業(yè)銀行外匯存款近年來(lái)增幅趨緩，尤其是外匯儲(chǔ)蓄存款逐步下降。截至2005年6月末，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)外匯存款余額為1652.86億美元，匯率調(diào)整之后我國(guó)外匯存款余額不斷下降，到2006年3月末時(shí)降為1589億美元。另一方面，由于可以通過(guò)借入外匯貸款并結(jié)匯成人民幣使用以降低融資成本，外匯貸款需求旺盛，貸款余額快速上升。兩方面共同作用導(dǎo)致商業(yè)銀行銀行外匯存貸比不斷攀升，甚至超過(guò)了央行制定的外匯存貸比不得超過(guò)85%的警戒線。而且，從貸款期限來(lái)看，中長(zhǎng)期外匯貸款占全部外匯貸款的比重由2005年6月末的41.50%上升到2006年3月末的46.42%，短期貸款則由33.07%下降到29.96%.這樣就形成了銀行外匯資產(chǎn)向貸款集中，而貸款期限則又以中長(zhǎng)期貸款為主，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加。下一階段，商業(yè)銀行在外匯領(lǐng)域?qū)⒚媾R更大的匯率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。
人民幣不斷小幅的升值使公眾對(duì)人民幣繼續(xù)升值的預(yù)期加強(qiáng)，外匯儲(chǔ)蓄存款可能會(huì)進(jìn)一步的下滑，商業(yè)銀行為抑制外匯儲(chǔ)蓄存款下滑的趨勢(shì)，紛紛推出與利率或其他基礎(chǔ)資產(chǎn)掛鉤的外匯理財(cái)產(chǎn)品，但是從中、外資銀行推出的外匯理財(cái)產(chǎn)品來(lái)看，存在兩大缺陷：一是購(gòu)買(mǎi)者大多沒(méi)有提前終止權(quán)；二是產(chǎn)品設(shè)計(jì)主要與外幣的利率和匯率、金價(jià)、油價(jià)等掛鉤，缺少與人民幣匯率掛鉤的產(chǎn)品。即使外匯理財(cái)產(chǎn)品的年收益率達(dá)到5%，如果人民幣升值幅度較大，那么其實(shí)際收益率也會(huì)大打折扣，甚至虧損。在今后的一段時(shí)間內(nèi)，外匯理財(cái)產(chǎn)品將成為商業(yè)銀行穩(wěn)定其外匯儲(chǔ)蓄存款的重要手段，在這一方面，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。
二、人民幣升值對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的影響
國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要收入來(lái)源，人民幣升值對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)造成一定的影響，但是我們分析影響并不是很大，甚至是促進(jìn)了商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)于涉及進(jìn)出口的行業(yè)來(lái)說(shuō)，人民幣升值相當(dāng)于提高了出口價(jià)格，降低了出口的競(jìng)爭(zhēng)力，減小了進(jìn)口原材料漲價(jià)的成本壓力等等。人民幣升值會(huì)起到鼓勵(lì)進(jìn)口和抑制出口的作用，但由于人民幣升值幅度相對(duì)還比較小，我國(guó)出口產(chǎn)品對(duì)外競(jìng)爭(zhēng)力仍然很高，人民幣的小幅溫和升值對(duì)于抑制出口作用甚微。具體來(lái)說(shuō)，人民幣匯率改革后，匯率對(duì)貿(mào)易收支的調(diào)節(jié)作用逐漸開(kāi)始發(fā)揮，主要表現(xiàn)為2005年8月之后，進(jìn)口增長(zhǎng)從之前的10%左右的速度一躍到20%以上，與出口增速的差距迅速收窄，甚至在2005年最后兩個(gè)月進(jìn)口增速還超過(guò)了出口，今年2月份進(jìn)口增速也是高于出口，之后3月和4月出口依然增幅超過(guò)進(jìn)口，今年1~4月份出口達(dá)2742.3億美元，同比增長(zhǎng)25.8%；進(jìn)口2404.8億美元，同比增長(zhǎng)22.1%；進(jìn)出口順差337.5億美元，同比增長(zhǎng)61.4%.另外，作為一系列改革措施中的一環(huán)，在人民幣匯率變動(dòng)的同時(shí)，可能還會(huì)有其他政策相伴，這使得匯率變動(dòng)本身的影響表現(xiàn)得更加不明顯。雖然對(duì)于相關(guān)行業(yè)來(lái)說(shuō)，人民幣升值對(duì)于它們影響會(huì)很大，但是對(duì)于商業(yè)銀行的進(jìn)出口國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)至少在目前沒(méi)有什么影響。長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)，只要我國(guó)的進(jìn)出口總值不會(huì)減少，商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)就不會(huì)受到太大的沖擊，有區(qū)別的只是出口結(jié)算業(yè)務(wù)和進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量會(huì)有相應(yīng)的變化，出口結(jié)算業(yè)務(wù)可能會(huì)減少而進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)可能會(huì)增加。
三、人民幣升值對(duì)外匯資金業(yè)務(wù)的影響
人民幣升值對(duì)商業(yè)銀行的外匯資金業(yè)務(wù)的影響是雙重的。首先，由于人民幣小幅升值引起更強(qiáng)的升值預(yù)期，可能會(huì)有更多的外匯資金選擇結(jié)匯，從而對(duì)商業(yè)銀行的外匯理財(cái)產(chǎn)品和其他外匯衍生業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)不利影響。同時(shí)，但是我們看到進(jìn)出口企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)會(huì)顯著提高，它們將會(huì)主動(dòng)采取規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的措施，例如，外貿(mào)企業(yè)會(huì)更積極地采用遠(yuǎn)期結(jié)售匯來(lái)滿足自己的需要，這些為商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)收入創(chuàng)造出巨大的市場(chǎng)空間。我國(guó)匯率制度的改革還會(huì)進(jìn)一步推動(dòng)外匯市場(chǎng)的創(chuàng)新。從“創(chuàng)新需求”角度分析，隨著頻繁的匯率波動(dòng)會(huì)產(chǎn)生更多的投資和保值需求。從“創(chuàng)新供給”角度分析，作為人民幣升值的配套措施，2005年5月銀行間外匯市場(chǎng)推出了8個(gè)外幣貨幣對(duì)之間的交易業(yè)務(wù)。8月又進(jìn)一步擴(kuò)大了可以從事遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行范圍和資金范圍，并推出了銀企之間的掉期和銀行間外匯市場(chǎng)的遠(yuǎn)期、掉期業(yè)務(wù)，使商業(yè)銀行能夠向各種需求的客戶(hù)提供更多、更好的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。創(chuàng)新需求和創(chuàng)新供給的增加將使外匯市場(chǎng)的交易更加活躍，給商業(yè)銀行發(fā)展新型外匯資金業(yè)務(wù)帶來(lái)更多的機(jī)遇。
四、人民幣升值對(duì)商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的影響
匯率制度改革后，人民幣小幅升值，這使得國(guó)內(nèi)部分行業(yè)和企業(yè)的景氣狀況發(fā)生一定程度的變化，從而相應(yīng)影響到商業(yè)銀行在這些行業(yè)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。人民幣升值主要對(duì)三類(lèi)行業(yè)產(chǎn)生不利影響：一是出口比重較大的行業(yè)，包括紡織、電子、家電、醫(yī)藥、造船等行業(yè)；二是進(jìn)口替代型的行業(yè)，主要是石化下游產(chǎn)品；三是產(chǎn)品國(guó)際定價(jià)的原材料行業(yè)，包括氧化鋁、礦石有色金屬等以美元計(jì)價(jià)的大宗原材料銷(xiāo)售行業(yè)。若人民幣中長(zhǎng)期進(jìn)一步升值，則受不利影響的行業(yè)范圍將進(jìn)一步擴(kuò)大，影響程度也將更加顯著。對(duì)于受到人民幣升值不利影響的行業(yè)來(lái)說(shuō)，可能會(huì)面臨盈利能力和償債能力的下降，這增大了銀行在相關(guān)行業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，勢(shì)必會(huì)促使商業(yè)銀行重新審視其相關(guān)的授信業(yè)務(wù)。
因人民幣升值而受益的行業(yè)主要是高外債以及原料進(jìn)口型的行業(yè)，主要包括造紙、航空、煉油、汽車(chē)、鋼鐵等。人民幣小幅升值后其收入基本不受負(fù)面影響，而其外匯支出折算為人民幣的數(shù)額會(huì)有所減少。當(dāng)然，若人民幣進(jìn)一步升值對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的景氣程度產(chǎn)生顯著的抑制作用，這些行業(yè)的受益也會(huì)減少，甚至產(chǎn)生負(fù)面影響。
總體上看，因人民幣升值而明顯受益的行業(yè)相對(duì)較少。對(duì)于商業(yè)銀行而言，對(duì)上述行業(yè)信貸投放的占比較高，約為30%-45%，所以說(shuō)，匯率制度的改革會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)造成影響。
五、人民幣升值對(duì)商業(yè)銀行其他方面的影響
（一）人民幣升值會(huì)使得商業(yè)銀行的資本充足率略有下降
人民幣小幅調(diào)升對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的影響主要包括兩個(gè)方面：一是外幣資產(chǎn)貶值導(dǎo)致資本減少；二是匯率風(fēng)險(xiǎn)加大，使衍生產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)增加，從而擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。從總體上看，由于我國(guó)商業(yè)銀行外匯所有者權(quán)益在總所有者權(quán)益中的權(quán)重高于外匯風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)在總風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)中的權(quán)重，人民幣升值將使商業(yè)銀行的資本折合為人民幣的減少幅度大于其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)折算為人民幣的減少幅度，商業(yè)銀行的資本充足率略有下降。根據(jù)2005年6月末的數(shù)據(jù)，粗略計(jì)算人民幣升值2.1%之后，我國(guó)商業(yè)銀行的總體資本充足率約下降0.1個(gè)百分點(diǎn)。具體到各家商業(yè)銀行，在人民幣風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和外幣風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重結(jié)構(gòu)相同的情況下，要看其外匯資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重和外匯權(quán)益占所有者權(quán)益的比重，前一比重越高，后一比重越低，人民幣升值導(dǎo)致該行以人民幣計(jì)算的資本充足率下降的幅度越小。
（二）人民幣升值對(duì)于商業(yè)銀行會(huì)計(jì)報(bào)表也產(chǎn)生了影響
按照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，商業(yè)銀行對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的資產(chǎn)、負(fù)債類(lèi)項(xiàng)目要按照期末匯率進(jìn)行折算人民幣小幅升值使商業(yè)銀行資產(chǎn)折算為人民幣的絕對(duì)額下降，同時(shí)由于對(duì)權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目按照歷史匯率進(jìn)行折算，這對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)報(bào)表產(chǎn)生一定的影響。當(dāng)然，由于會(huì)計(jì)處理不同，報(bào)表上反映出來(lái)的升值對(duì)凈利潤(rùn)的影響也會(huì)有所不同。浦發(fā)銀行、華夏銀行和深發(fā)展將匯兌損益直接計(jì)入當(dāng)期損益，而招商銀行和民生銀行通過(guò)“資本公積-外幣折算差額”科目抵減股東權(quán)益，不影響當(dāng)期損益，所以升值對(duì)招商銀行和民生銀行的影響不會(huì)直接反映在報(bào)表上。
六、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)人民幣升值的策略
綜上所述，人民幣升值對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生廣泛、長(zhǎng)期和深遠(yuǎn)的影響。從短期看，對(duì)商業(yè)銀行的影響是弊略大于利，總體影響程度有限。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看則是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，商業(yè)銀行將面臨更加多變的環(huán)境，同時(shí)也將出現(xiàn)更多的新需求、新市場(chǎng)和新工具?；趯?duì)當(dāng)前狀況和今后發(fā)展趨勢(shì)的判斷，我們提出一些建議為商業(yè)銀行面對(duì)挑戰(zhàn)提供一些參考。
逐步調(diào)整自己的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。增加美元負(fù)債，減少美元資產(chǎn)，另外，由于港元采取釘住美元的聯(lián)系匯率制度，所以應(yīng)該相應(yīng)地減少港元資產(chǎn)增加港元負(fù)債。同時(shí)針對(duì)外匯存款下滑的不利局面，可以通過(guò)大力發(fā)展雙幣卡和國(guó)際卡產(chǎn)品以及滿足客戶(hù)需求的外匯理財(cái)產(chǎn)品穩(wěn)定外匯儲(chǔ)蓄，同時(shí)針對(duì)高端企業(yè)客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)高效的外匯管理服務(wù)穩(wěn)定企業(yè)外匯存款。積極主動(dòng)地管理外匯貸款，并通過(guò)互換、資產(chǎn)證券化等方式有效管理風(fēng)險(xiǎn)。
在確保流動(dòng)性、有效控制匯兌風(fēng)險(xiǎn)的前提下大力發(fā)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，針對(duì)受匯率制度變更影響不同的行業(yè)采取不同的營(yíng)銷(xiāo)措施，大力推廣遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，適當(dāng)發(fā)展福費(fèi)廷以及保理等等，針對(duì)國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn)，大力發(fā)展貿(mào)易項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)。同時(shí)，還要保持合理的外匯資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)和幣種結(jié)構(gòu)。
大力提升外匯資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)能力和交易盈利能力。商業(yè)銀行的外匯理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新速度應(yīng)該加快，重點(diǎn)發(fā)展期限短、收益高和靈活性強(qiáng)的產(chǎn)品。同時(shí)引進(jìn)人才，提升交易能力和盈利水平，并將外幣資金交易的風(fēng)險(xiǎn)管理納入到全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中去。
盡快完善外匯風(fēng)險(xiǎn)管理體系。商業(yè)銀行應(yīng)在認(rèn)真評(píng)估本行外匯風(fēng)險(xiǎn)管理管理狀況，積極完善外匯風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并引進(jìn)和培養(yǎng)外匯業(yè)務(wù)和外匯風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)人才，加強(qiáng)對(duì)外匯業(yè)務(wù)和外匯風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部審計(jì)。同時(shí)，利用遠(yuǎn)期、掉期等外匯市場(chǎng)新工具有效管理風(fēng)險(xiǎn)。
本文時(shí)間序列實(shí)證模型選取在2006年7月5日到2013年6月21日期間重要商業(yè)銀行的收盤(pán)價(jià)作為基本的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析（色諾芬中國(guó)證券市場(chǎng)數(shù)據(jù)庫(kù))。每只股票時(shí)間序列的對(duì)數(shù)收益率ri=lnpi–lnpi-1,以中國(guó)銀行A股（601988）為例，其對(duì)數(shù)收益率時(shí)間序列的統(tǒng)計(jì)描述：觀測(cè)值1673個(gè)，均值-0.000203，中值為0，在區(qū)間[-0.1047,0.0967],標(biāo)準(zhǔn)差0.018397。假設(shè)符合正態(tài)樣本，則偏度S應(yīng)服從正態(tài)分布N(0,6/N)，樣本峰度K應(yīng)服從正態(tài)分布，據(jù)此計(jì)算出偏度和峰度的標(biāo)準(zhǔn)差分別為σs=0.0863和σk=0.1727。與樣本實(shí)際值對(duì)比發(fā)現(xiàn)，與正態(tài)分布相比，對(duì)數(shù)收益序列具有非常明顯的尖峰、厚尾特性。用單位根的方法檢驗(yàn)收益序列的平穩(wěn)性，檢驗(yàn)t統(tǒng)計(jì)量值為-41.26581，比顯著性水平1%的臨界值小，所以拒絕原假設(shè)，序列不存在單位根，序列平穩(wěn)。
(一)檢驗(yàn)收益序列的相關(guān)性和異方差效應(yīng)發(fā)現(xiàn)：分析時(shí)通常時(shí)滯的階數(shù)取n。n為樣本容量1674。因此我們?nèi)∽畲髸r(shí)滯為41。通過(guò)各個(gè)時(shí)滯的自相關(guān)函數(shù)和偏自相關(guān)圖，收益平方序列的相關(guān)圖得出，原收益序列不但存在著相關(guān)性，并且各項(xiàng)之間是不獨(dú)立的。考察Ljung-Box的Q統(tǒng)計(jì)量和P值，發(fā)現(xiàn)在95%的檢驗(yàn)水平下，Q統(tǒng)計(jì)量在前41階都顯著。因此，序列存在著強(qiáng)異方差效應(yīng)。收益序列在高階仍有ARCH效應(yīng)，并引入自回歸移動(dòng)平均項(xiàng)以消除序列相關(guān)性。
(二)ARCH模型的建立為了消除原序列的相關(guān)性和異方差性，采用AR(13)-ARCH(q)模型。通過(guò)嘗試和考慮AIC和參數(shù)估計(jì)的顯著性發(fā)現(xiàn)ARCH(3)最為理想。ARCH(3)模型參數(shù)估計(jì)和檢驗(yàn)結(jié)果變量CR(-13)參數(shù)-0.0004260.067279標(biāo)準(zhǔn)誤0.0003080.018191Z統(tǒng)計(jì)量-1.3820203.698468概率0.16700.0002R20.006190調(diào)整后R20.005590DW統(tǒng)計(jì)量2.014074該模型一定程度擬合了該只股票的收益率。經(jīng)驗(yàn)證，上面的分析思路和結(jié)論適用于對(duì)中國(guó)銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、招商銀行、民生銀行、中信銀行等A股和H股上市公司。通過(guò)ARCH類(lèi)、GARCH類(lèi)或EGARCH類(lèi)模型的建模。模型可以得到基本的關(guān)于商業(yè)銀行類(lèi)股票的結(jié)論：
(1)存在條件異方差
(2)風(fēng)險(xiǎn)與收益。對(duì)于銀行股票而言，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)同收益率同向變化。
(3)消息面的影響。股票價(jià)格的波動(dòng)具有杠桿效應(yīng)，利空消息能比等量的利好消息產(chǎn)生更大的波動(dòng)。因此從政策來(lái)講，應(yīng)努力避免政策面消息面造成的過(guò)度波動(dòng)。
(4)避險(xiǎn)功能。條件異方差存在性說(shuō)明中國(guó)銀行股價(jià)波動(dòng)具有持續(xù)性、集聚性，一旦出現(xiàn)較大的波動(dòng)，該狀態(tài)將持續(xù)一段時(shí)間。投資者應(yīng)根據(jù)所處市道、趨勢(shì)控制籌碼避免波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。
二、結(jié)束語(yǔ)
缺乏自主創(chuàng)新，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)脆弱由于商業(yè)銀行缺乏足夠的自主創(chuàng)新能力，所以在投行業(yè)務(wù)的開(kāi)展主要是以吸納性、移植性為主，也就是通過(guò)模仿同行的產(chǎn)品來(lái)達(dá)到擴(kuò)張規(guī)模的目的。造成投行產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，有限的產(chǎn)品種類(lèi)滿足不了客戶(hù)多樣化的投資需求；而且由于產(chǎn)品類(lèi)型相似，無(wú)法樹(shù)立起自主創(chuàng)新的意識(shí)[2]。目前，大部分商業(yè)銀行都依靠傳統(tǒng)投行業(yè)務(wù)來(lái)獲得收入，比如財(cái)務(wù)顧問(wèn)、債務(wù)融資等；而一些新興的業(yè)務(wù)比如資產(chǎn)證券化、并購(gòu)重組、高端財(cái)務(wù)顧問(wèn)等運(yùn)用的銀行不多。這種業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不夠牢固，外部環(huán)境一旦出現(xiàn)變化，就會(huì)極大的影響到投行業(yè)務(wù)的收入規(guī)模。
二、我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展投資銀行業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)及必要性
(一)有利于提升客戶(hù)服務(wù)水平
近年來(lái)，隨著市場(chǎng)化程度的不斷加快，國(guó)際銀行業(yè)務(wù)拓展速度在不斷地加快，在這種環(huán)境下，我國(guó)的金融市場(chǎng)也取得了較快的發(fā)展，不斷的提高客戶(hù)服務(wù)水平，隨著信貸資產(chǎn)證券化和市場(chǎng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，資本市場(chǎng)的發(fā)展使得銀行金融投資渠道更加廣闊，而且金融投資成本也降低很多。外部環(huán)境的變化，讓大型企業(yè)有了更多的投融資機(jī)會(huì)，以此來(lái)擴(kuò)大規(guī)模。而且衍生了他們更好的需求，要求金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，進(jìn)一步提高服務(wù)客戶(hù)的水平。因此，投資業(yè)務(wù)的發(fā)展給銀行到來(lái)了很多的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)和更大的利潤(rùn)來(lái)源。
(二)有利于提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力
隨著市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，金融市場(chǎng)的開(kāi)放程度只會(huì)越來(lái)越高，將會(huì)吸引更多的資本投入我國(guó)金融市場(chǎng)。所以，商業(yè)銀行發(fā)展投行業(yè)務(wù)有利于提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。可以體現(xiàn)在這幾個(gè)方面：發(fā)展多元化投資業(yè)務(wù)，增加收入渠道有利于降低風(fēng)險(xiǎn)。提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力；提高客戶(hù)服務(wù)質(zhì)量，有利于增加業(yè)務(wù)量；商業(yè)銀行通過(guò)為企業(yè)或者個(gè)人提供財(cái)務(wù)分析，能夠掌握其財(cái)務(wù)情況通過(guò)為企業(yè)或個(gè)人提供財(cái)務(wù)分析等業(yè)務(wù)的投資銀行，可以更好地了解其財(cái)務(wù)狀況，為商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理做出有效的判斷。
三、商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展策略
(一)健全內(nèi)部控制體系
商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，方法有很多種，比如建立信用評(píng)估體制、健全組織架構(gòu)、創(chuàng)新內(nèi)部控制方法以及加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)控等，還可以通過(guò)規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)提高競(jìng)爭(zhēng)力。分層次、分級(jí)別的設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，有效的規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格的劃分風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)，并有針對(duì)性的進(jìn)行防范，對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范措施，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范和危機(jī)化解機(jī)制，盡可能的減少外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)造成的影響，增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)力。
(二)拓展產(chǎn)品與業(yè)務(wù)創(chuàng)新
商業(yè)銀行應(yīng)該實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與投資銀行業(yè)務(wù)的無(wú)縫對(duì)接，不但拓展兩者之間的業(yè)務(wù)。投資銀行業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)要結(jié)合客戶(hù)多樣化需求，為客戶(hù)量身打造個(gè)性化的、多元化的投資銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品，使客戶(hù)能夠享受到全方位的金融服務(wù)。商業(yè)銀行要突破傳統(tǒng)的存貸款觀念，在為客戶(hù)融資的基礎(chǔ)上，通過(guò)提供項(xiàng)目融資、委托理財(cái)、投資咨詢(xún)、資產(chǎn)管理、金融創(chuàng)新等投資銀行業(yè)務(wù)，對(duì)客戶(hù)實(shí)施多元化營(yíng)銷(xiāo)策略。
(三)加大金融創(chuàng)新力度
1、影子銀行對(duì)商業(yè)銀行的消極影響
影子銀行產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行帶來(lái)的負(fù)面影響也是不容小覷的。影子銀行的信息披露不足再加上其長(zhǎng)期游離在政府的監(jiān)管體系之外，導(dǎo)致影子銀行過(guò)度擴(kuò)張，盲目地進(jìn)行信貸活動(dòng)，加大了金融體系的脆弱性，使得金融體系中累積了大量的風(fēng)險(xiǎn)。一旦風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)限度，就會(huì)牽一發(fā)而動(dòng)全身，導(dǎo)致金融體系塌陷。另外，影子銀行大量利用財(cái)務(wù)杠桿舉債經(jīng)營(yíng)，可以將收益和損失放大，因而陷入危機(jī)。而此時(shí)，商業(yè)銀行會(huì)卷入這場(chǎng)風(fēng)波，而且會(huì)嚴(yán)重受到影響，很有可能還是受傷最深的主體。
2、影子銀行對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響
商業(yè)銀行作為一個(gè)盈利機(jī)構(gòu)，最后的落腳點(diǎn)一定是經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。對(duì)于我國(guó)影子銀行對(duì)商業(yè)銀行的影響，商業(yè)銀行勢(shì)必最關(guān)心對(duì)自身經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響。下面具體分析三種影子銀行的影響。
（1）銀行理財(cái)產(chǎn)品。從銀行理財(cái)產(chǎn)品的構(gòu)成來(lái)看，融資信托類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品屬于影子銀行范疇的。雖然說(shuō)發(fā)行及購(gòu)買(mǎi)融資信托類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的這一流程中，商業(yè)銀行的大部分理財(cái)產(chǎn)品都隱性地使用政府和銀行的信譽(yù)擔(dān)保，實(shí)際上風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有轉(zhuǎn)移出去，而是累積在商業(yè)銀行體系內(nèi)部，這樣會(huì)增加系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)使得商業(yè)銀行付出更大的流動(dòng)性代價(jià)；但是，商業(yè)銀行通過(guò)票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等行為，將這些資產(chǎn)“表外化”，不占用貸款額度，也不用提交存款準(zhǔn)備金，優(yōu)化了商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和盈利水平，就會(huì)直接提高商業(yè)銀行的業(yè)績(jī)。
（2）委托貸款。在委托貸款業(yè)務(wù)中，委托與受托雙方都是從自身利益出發(fā)的，獲得更大的利潤(rùn)使得雙方都有動(dòng)力來(lái)進(jìn)行這項(xiàng)合作業(yè)務(wù)。具體來(lái)講，作為委托方的大中型企業(yè)，獲得較低的貸款利率進(jìn)而通過(guò)貸款轉(zhuǎn)貸給中小企業(yè)，這樣可以收取較高利率，獲取利潤(rùn)。同時(shí)，商業(yè)銀行起到了中介人的作用，收取委托貸款的手續(xù)費(fèi)和貸款利息，且不承擔(dān)其中的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)逐漸激烈，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)不能使得商業(yè)銀行適應(yīng)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)潮流，所以商業(yè)銀行就要發(fā)展資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，獲得更高的收益，所以商業(yè)銀行肯定會(huì)積極參與委托貸款業(yè)務(wù)的，在商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中，委托貸款占了很大比例，大大增加了商業(yè)銀行利潤(rùn)來(lái)源。
（3）民間金融。雖然說(shuō)民間金融的發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行有一定的促進(jìn)作用，民間金融的發(fā)展，使得中小企業(yè)很可能不努力去向商業(yè)銀行爭(zhēng)取貸款額度，就會(huì)使商業(yè)銀行少了一部分客戶(hù)，此時(shí)一些商業(yè)銀行就會(huì)意識(shí)到更激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的存在，因此商業(yè)銀行為了搶占市場(chǎng)，可能會(huì)加快金融創(chuàng)新，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。但是，民間融資行為作為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的替代品，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展勢(shì)必會(huì)造成較大的負(fù)面影響。其一，民間融資對(duì)商業(yè)銀行的存貸業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)構(gòu)成威脅；其二，民間融資產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)很有可能導(dǎo)致商業(yè)銀行資金受到損失。由于民間融資的利率一般較高，一些套利者會(huì)以合法的手段從商業(yè)銀行貸款，轉(zhuǎn)而進(jìn)行民間融資行為，獲取利差。這部分民間借貸有很強(qiáng)的隱匿性，一旦資金鏈斷裂，民間借貸的風(fēng)險(xiǎn)將轉(zhuǎn)嫁到銀行業(yè)，從而很可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)以上的分析，可以看出銀行理財(cái)產(chǎn)品與委托貸款對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的積極影響比消極影響要大，而民間金融的發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的負(fù)面效應(yīng)較大；商業(yè)銀行的利潤(rùn)大部分是從影子銀行的創(chuàng)新產(chǎn)品獲得的，所以商業(yè)銀行應(yīng)該正確對(duì)待影子銀行帶來(lái)的創(chuàng)新。
二、商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)措施
根據(jù)上文對(duì)影子銀行對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的分析，可以提出以下幾點(diǎn)對(duì)策：
（一）從銀行自身角度來(lái)看
對(duì)于影子銀行的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行應(yīng)該積極創(chuàng)新求變，認(rèn)真學(xué)習(xí)分析影子銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)理，并且有針對(duì)性地推出新產(chǎn)品，最大限度地減少影子銀行的替代作用。對(duì)于影子銀行的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)該建立相應(yīng)的防火墻機(jī)制，嚴(yán)格按照“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的要求，嚴(yán)格按照貸款全流程管理，防止影子銀行從銀行體系套取資金，保證影子銀行和商業(yè)銀行的合作業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
（二）從監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管角度來(lái)看
監(jiān)管不完善是影子銀行對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生消極影響的一大重要因素，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)管，具體如下：
1、監(jiān)管主體要明確，建立完善的監(jiān)管體系。目前在我國(guó)，法律對(duì)影子銀行的監(jiān)管主體還沒(méi)有明確的規(guī)定。目前，一些非金融機(jī)構(gòu)由地方政府或者行業(yè)自律組織進(jìn)行監(jiān)管或者沒(méi)有監(jiān)管。另外，銀監(jiān)會(huì)對(duì)這些公司沒(méi)有權(quán)利進(jìn)行監(jiān)管，像人人貸公司，運(yùn)作模式上屬于中介業(yè)務(wù)，只是提供了資金雙方匹配的渠道，本質(zhì)上不屬于金融行業(yè)。但是，這類(lèi)公司又屬于典型的影子銀行體系，這就造成了監(jiān)管多頭或者遺漏，不統(tǒng)一和不成體系，彼此推卸責(zé)任的現(xiàn)象出現(xiàn)。解決這一問(wèn)題可以通過(guò)調(diào)整金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，降低金融監(jiān)管門(mén)檻，逐步讓這些金融屬性較低的機(jī)構(gòu)納入到監(jiān)管部門(mén)管轄之下，使這些機(jī)構(gòu)陽(yáng)光化，以便更好地發(fā)展。
（一）統(tǒng)計(jì)工作為領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)
商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的內(nèi)容比較全面，包括存款情況、貸款情況、理財(cái)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，既能夠反映某方面業(yè)務(wù)的辦理情況，也能夠反映全行的經(jīng)營(yíng)情況，通過(guò)各方面數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合分析，為領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，研究問(wèn)題，解決問(wèn)題，制訂計(jì)劃并實(shí)施決策提供科學(xué)的依據(jù)。
（二）統(tǒng)計(jì)信息對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理起著控制、調(diào)節(jié)作用
統(tǒng)計(jì)信息匯總?cè)懈黜?xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)情況，通過(guò)數(shù)字方式和綜合分析形式廣泛地被利用，是一種價(jià)值很高的經(jīng)濟(jì)信息。統(tǒng)計(jì)工作貫穿于全行的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，可以體現(xiàn)全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的情況，統(tǒng)計(jì)工作的及時(shí)性和全面性的特點(diǎn)，可以適時(shí)地提醒和監(jiān)督業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中各個(gè)環(huán)節(jié)不斷調(diào)整和改進(jìn)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)控制和調(diào)節(jié)指令，保證業(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)起著參謀作用。
（三）統(tǒng)計(jì)信息對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)指導(dǎo)作用
統(tǒng)計(jì)信息是以數(shù)據(jù)報(bào)表形式反映業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)劃、辦理情況等全過(guò)程的，是全行經(jīng)營(yíng)成果的數(shù)字體現(xiàn)?，F(xiàn)在金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)比較激勵(lì)，相互間通過(guò)研發(fā)新業(yè)務(wù)，開(kāi)辦新產(chǎn)品等方式搶占市場(chǎng)，爭(zhēng)取客戶(hù)，商業(yè)銀行可以通過(guò)了解他行的經(jīng)營(yíng)管理方面的信息，來(lái)制訂本行的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，提高自已的競(jìng)爭(zhēng)力。因此，及時(shí)準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)信息對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理起著重要的指導(dǎo)作用。
二、商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)管理工作現(xiàn)狀
過(guò)去商業(yè)銀行的統(tǒng)計(jì)工作缺少專(zhuān)項(xiàng)的管理制度，填報(bào)部門(mén)眾多，相互間缺少溝通，對(duì)統(tǒng)計(jì)工作只是敷衍了事。目前商業(yè)銀行加強(qiáng)了對(duì)統(tǒng)計(jì)工作的管理，并遵循“統(tǒng)一管理、相互協(xié)作、高效有序、及時(shí)準(zhǔn)確”的管理原則。成立了統(tǒng)計(jì)工作的管理部門(mén)，使統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)做到“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一上報(bào)，口徑規(guī)范，保質(zhì)保量”。各專(zhuān)業(yè)部門(mén)間能夠做到“分工協(xié)作，各司其責(zé)”，并能?chē)?yán)格落實(shí)監(jiān)管部門(mén)對(duì)統(tǒng)計(jì)工作的管理要求，使統(tǒng)計(jì)管理工作取得一定成效。
（一）成立組織機(jī)構(gòu)，健全規(guī)章制度
商業(yè)銀行越來(lái)越重視統(tǒng)計(jì)信息工作，成立了專(zhuān)門(mén)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)部門(mén)，配備了專(zhuān)業(yè)的統(tǒng)計(jì)人員，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)信息的管理工作，使數(shù)據(jù)能夠“統(tǒng)一采集、統(tǒng)一填報(bào)、統(tǒng)一報(bào)送”，實(shí)行全行數(shù)據(jù)的大集中，使統(tǒng)計(jì)工作得到高效有序地進(jìn)行。一些行制定了《統(tǒng)計(jì)工作部門(mén)職責(zé)》、《統(tǒng)計(jì)信息工作崗位流程》等等一系列的管理制度，對(duì)統(tǒng)計(jì)信息工作的部門(mén)職責(zé)和崗位操作流程進(jìn)行詳細(xì)的要求，并對(duì)全部報(bào)表進(jìn)行梳理，將報(bào)表填報(bào)工作細(xì)化到部門(mén)，落實(shí)到責(zé)任人，規(guī)范全行統(tǒng)計(jì)報(bào)表的操作流程。
（二）實(shí)行考核通報(bào)機(jī)制，責(zé)權(quán)分明
一些商業(yè)銀行先后下發(fā)了《報(bào)表獎(jiǎng)勵(lì)制度》、《報(bào)表責(zé)任追究制度》等一些激勵(lì)機(jī)制，對(duì)統(tǒng)計(jì)制度的執(zhí)行，對(duì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性等情況實(shí)行百分制考核，明確統(tǒng)計(jì)報(bào)表的質(zhì)量和效率與業(yè)務(wù)績(jī)效掛鉤，并對(duì)統(tǒng)計(jì)工作實(shí)行按季通報(bào)，全年總評(píng)。對(duì)統(tǒng)計(jì)工作中出現(xiàn)的錯(cuò)報(bào)、遲報(bào)、漏報(bào)等一些問(wèn)題，根據(jù)程度不同，分別給予不同程度的處理，問(wèn)題出現(xiàn)一次的，對(duì)報(bào)表主責(zé)任人和主管行長(zhǎng)分別給予通報(bào)批評(píng)處理，問(wèn)題出現(xiàn)兩次，對(duì)報(bào)表主責(zé)任人和主管行長(zhǎng)分別給予通報(bào)批評(píng)和罰款處理，問(wèn)題出現(xiàn)三次的，視不同程度給予待崗或停職檢查處理；對(duì)準(zhǔn)確、及時(shí)完成統(tǒng)計(jì)工作的單位和個(gè)人，年終時(shí)給予獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)懲措施的出臺(tái)，充分調(diào)動(dòng)了統(tǒng)計(jì)人員的積極性，提高了統(tǒng)計(jì)人員的責(zé)任心。
（三）信息與數(shù)據(jù)共享，報(bào)表實(shí)行科學(xué)化、系統(tǒng)化
為做好統(tǒng)計(jì)報(bào)表的報(bào)送工作，一些商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)了綜合報(bào)表系統(tǒng)，并與會(huì)計(jì)核心系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，達(dá)到幾個(gè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)共享，根據(jù)內(nèi)部管理、外部監(jiān)管需要自定義統(tǒng)計(jì)報(bào)表，簡(jiǎn)化統(tǒng)計(jì)程序，有效地提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的上報(bào)效率和質(zhì)量。報(bào)表系統(tǒng)通過(guò)錄入、計(jì)算、補(bǔ)錄、歸集、整理、上傳、校驗(yàn)等程序?qū)⒏黝?lèi)數(shù)據(jù)元素轉(zhuǎn)化為統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并根據(jù)內(nèi)部管理、外部監(jiān)管檢查的要求及時(shí)修訂統(tǒng)計(jì)內(nèi)容和計(jì)算公式，使統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)隨時(shí)適應(yīng)管理部門(mén)的統(tǒng)計(jì)需要。
（四）定期排查，強(qiáng)化管理
為提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量，總行定期、不定期的對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)按業(yè)務(wù)條線進(jìn)行檢查，檢查統(tǒng)計(jì)制度的執(zhí)行情況，手工采集數(shù)據(jù)是否建立完備的電子臺(tái)帳，統(tǒng)計(jì)檔案是否規(guī)范等。年底會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部室，采用現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的檢查的方式，對(duì)所有的分支機(jī)構(gòu)展開(kāi)全面檢查，包括數(shù)據(jù)的歸類(lèi)和采集加工等各個(gè)填報(bào)流程進(jìn)行系統(tǒng)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，徹底杜絕隱患發(fā)生。
三、統(tǒng)計(jì)管理工作存在的問(wèn)題
（一）對(duì)統(tǒng)計(jì)工作重視不夠
商業(yè)銀行的統(tǒng)計(jì)報(bào)表涉及范圍比較廣，包括信貸類(lèi)，財(cái)務(wù)類(lèi)，風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)等等，報(bào)表的報(bào)送部門(mén)比較多，包括內(nèi)部統(tǒng)計(jì)使用，人行的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，銀監(jiān)局的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)內(nèi)容更是五花八門(mén)，所以更是要求統(tǒng)計(jì)報(bào)表及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。而各支行的統(tǒng)計(jì)人員多為兼職，更沒(méi)有按統(tǒng)計(jì)要求配備報(bào)表的復(fù)核人員，所以造成一方面不能保證統(tǒng)計(jì)工作的及時(shí)性，另一方面不能保證統(tǒng)計(jì)工作的準(zhǔn)確和嚴(yán)肅性。
（二）統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳不完善，造成統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)沒(méi)有足夠的依據(jù)
銀行的統(tǒng)計(jì)報(bào)表中涉及大量的信貸報(bào)表，信貸的很多數(shù)據(jù)從電算化系統(tǒng)中無(wú)法采集，只能依賴(lài)手工臺(tái)帳進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。為適應(yīng)監(jiān)管部門(mén)的檢查及各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)內(nèi)容的需要，需要各支行建立完備的統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，做到帳實(shí)相符，但是有的支行建立的臺(tái)帳內(nèi)容不健全。
（三）統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)源的準(zhǔn)確和完整性需要加強(qiáng)
我行的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)主要來(lái)源于會(huì)計(jì)的核心系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，這些系統(tǒng)數(shù)據(jù)源的準(zhǔn)確和完整至關(guān)重要。但是系統(tǒng)的操作人員在數(shù)據(jù)錄入時(shí)往往只錄入了重要信息，對(duì)一些小項(xiàng)或不是必填項(xiàng)往往忽略不填，造成數(shù)據(jù)從源頭就已經(jīng)缺失。例如：房地產(chǎn)貸款借款用途劃分，大中小微型企業(yè)的歸類(lèi)等，都不同程度存在問(wèn)題，導(dǎo)致系統(tǒng)數(shù)據(jù)的產(chǎn)生誤差。
（四）統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì)不高，不能?chē)?yán)格執(zhí)行統(tǒng)計(jì)規(guī)章制度
統(tǒng)計(jì)人員自身素質(zhì)直接影響著統(tǒng)計(jì)工作的質(zhì)量和嚴(yán)肅性。統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)不高，職業(yè)道德觀念不強(qiáng)，加之對(duì)統(tǒng)計(jì)人員日常繼續(xù)學(xué)習(xí)、知識(shí)更新管理的弱化，使基層的統(tǒng)計(jì)人員對(duì)統(tǒng)計(jì)的基本知識(shí)，統(tǒng)計(jì)規(guī)章熟視無(wú)睹，直接影響統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量。
四、加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)管理工作的措施
（一）加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化工作職責(zé)
商業(yè)銀行應(yīng)確定專(zhuān)門(mén)的統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)，編制自身的統(tǒng)計(jì)管理制度。一要盡快實(shí)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)集中管理，使數(shù)據(jù)做到“一口出”；二要合理配備統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)專(zhuān)職人員，并制訂相應(yīng)的崗位職責(zé)、管理辦法、目標(biāo)任務(wù)，加大對(duì)統(tǒng)計(jì)人員的培訓(xùn)考核力度；三要加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作的內(nèi)部監(jiān)督與檢查，督促各支行嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)計(jì)制度把好統(tǒng)計(jì)源頭的質(zhì)量關(guān)，全面提升數(shù)據(jù)源的質(zhì)量。
（二）加強(qiáng)審核，層層把關(guān)
對(duì)經(jīng)過(guò)統(tǒng)計(jì)加工形成的數(shù)據(jù)要進(jìn)行嚴(yán)格的審核，層層把關(guān)，堅(jiān)持A、B角互審，手工審核與電腦審核相結(jié)合，部門(mén)之間互相審核與專(zhuān)人審核相結(jié)合，從“出口”上保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，對(duì)于審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改。同時(shí)建立績(jī)效考核制度，定期對(duì)統(tǒng)計(jì)情況進(jìn)行評(píng)比和通報(bào)，鞭策和激勵(lì)統(tǒng)計(jì)人員提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量。
（三）提升統(tǒng)計(jì)分析服務(wù)功能
統(tǒng)計(jì)部門(mén)要及時(shí)與相關(guān)各業(yè)務(wù)部門(mén)溝通，積極配合業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行數(shù)據(jù)跟蹤分析統(tǒng)計(jì)報(bào)表的連續(xù)性、可比性、變化性，并對(duì)數(shù)據(jù)變化較大的要進(jìn)行橫向、縱向的比較分析，及時(shí)核實(shí)情況，掌握變化原因，不斷完善統(tǒng)計(jì)分析內(nèi)容，為全行提供全面、詳實(shí)的統(tǒng)計(jì)信息服務(wù)。
（四）加強(qiáng)培訓(xùn)，不斷提高統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)
一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行被看作是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，就其本質(zhì)而言，商業(yè)銀行是提供服務(wù)的企業(yè)，貨幣或金融產(chǎn)品只是其提供服務(wù)的一種載體。但是，處于國(guó)家金融政策嚴(yán)厲管制下的商業(yè)銀行區(qū)別與一般的服務(wù)企業(yè)，有其特殊性，具體表現(xiàn)為提供的服務(wù)受基準(zhǔn)利率限制，同質(zhì)化現(xiàn)象突出，創(chuàng)新有限，易模仿。商業(yè)銀行受其業(yè)務(wù)特殊性的限制，一直難以走出“盈利能力差”的困境。
愈演愈烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)使商業(yè)銀行生存環(huán)境更加惡化，突破“同質(zhì)化”壁壘，創(chuàng)造自身核心價(jià)值，已成為商業(yè)銀行在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中求得生存，獲得發(fā)展的唯一出路。而突破“同質(zhì)化”壁壘，就要求商業(yè)銀行必須推行差異化營(yíng)銷(xiāo)，根據(jù)不同細(xì)分市場(chǎng)的不同需求，不斷推出新的服務(wù)，滿足客戶(hù)個(gè)性化、多樣化的需求，這樣才能在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持市場(chǎng)領(lǐng)先地位。
二、商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)的差異化戰(zhàn)略
（一）差異化營(yíng)銷(xiāo)含義
商業(yè)銀行的差異化營(yíng)銷(xiāo)，是指銀行在提供金融服務(wù)時(shí)，通過(guò)科學(xué)的市場(chǎng)細(xì)分，評(píng)估自身的實(shí)力和所處的具體市場(chǎng)環(huán)境，針對(duì)不同的細(xì)分市場(chǎng)內(nèi)不同客戶(hù)的金融需求，提供不同的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，采取不同的營(yíng)銷(xiāo)組合策略，最大限度地滿足顧客的需求。差異化營(yíng)銷(xiāo)有利于解決開(kāi)放環(huán)境下顧客日益?zhèn)€性化、多樣化的需求和有限的銀行內(nèi)部資源能力之間的矛盾，符合市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)。營(yíng)銷(xiāo)大師菲利普·科特勒也曾對(duì)金融服務(wù)業(yè)的范式轉(zhuǎn)變發(fā)表過(guò)自己的預(yù)測(cè)：“銀行應(yīng)被看作是具有柔性生產(chǎn)能力的車(chē)間，而不是提供標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)的裝配線。銀行的中心是一個(gè)完整的客戶(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)和產(chǎn)品利潤(rùn)數(shù)據(jù)庫(kù)。銀行將能識(shí)別用于任何客戶(hù)的所有服務(wù)、有關(guān)這些服務(wù)的利潤(rùn)（或虧損）以及能為客戶(hù)創(chuàng)造潛在利潤(rùn)的服務(wù)?！?/p>
（二）差異化營(yíng)銷(xiāo)基礎(chǔ)
商業(yè)銀行推行差異化營(yíng)銷(xiāo)，需要按照“市場(chǎng)細(xì)分目標(biāo)市場(chǎng)選擇市場(chǎng)定位”的原則，從銀行內(nèi)部資源能力、外部競(jìng)爭(zhēng)、客戶(hù)需求等多方面考慮，科學(xué)確定商業(yè)銀行的目標(biāo)市場(chǎng)，明確市場(chǎng)定位，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行差異化營(yíng)銷(xiāo)。
1．市場(chǎng)細(xì)分
針對(duì)商業(yè)銀行“水少船多，網(wǎng)大無(wú)魚(yú)”的問(wèn)題，市場(chǎng)可以區(qū)分為更細(xì)小的市場(chǎng)、客戶(hù)群體或區(qū)分為具有不同特征的目標(biāo)市場(chǎng)。而銀行服務(wù)市場(chǎng)細(xì)分變量的選擇，應(yīng)根據(jù)行業(yè)、企業(yè)、市場(chǎng)、消費(fèi)者等方面的具體情況而定，必須具有可衡量性、可占領(lǐng)性和效益性。具體來(lái)說(shuō)，銀行個(gè)人客戶(hù)在年齡、性別、職業(yè)、收入、文化程度、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)大小等方面存在著差異，他們對(duì)銀行金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求也各不相同，故可依據(jù)上述變量將個(gè)人客戶(hù)市場(chǎng)分割為具有不同特征客戶(hù)的集合。
2．目標(biāo)市場(chǎng)選擇
在市場(chǎng)細(xì)分的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行可從眾多細(xì)分市場(chǎng)中選擇與銀行內(nèi)部資源能力相匹配，并且能為銀行帶來(lái)良好獲利機(jī)會(huì)的子市場(chǎng)，將其確定為銀行的目標(biāo)市場(chǎng)，重點(diǎn)針對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)需求投入產(chǎn)品和服務(wù)。商業(yè)銀行選擇目標(biāo)市場(chǎng)時(shí)需綜合考慮自身實(shí)力、規(guī)模服務(wù)優(yōu)勢(shì)、軟硬件水平、員工素質(zhì)等各方面的因素，還要考慮同行競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的市場(chǎng)定位、服務(wù)優(yōu)勢(shì)、公司實(shí)力等。目標(biāo)市場(chǎng)的選擇是否正確，關(guān)系到銀行能否充分發(fā)揮自身資源能力優(yōu)勢(shì)，能否與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有所區(qū)別，能否在競(jìng)爭(zhēng)中處于優(yōu)勢(shì)地位。
3．市場(chǎng)定位
建立科學(xué)的市場(chǎng)定位，選擇適合自己特點(diǎn)的客戶(hù)群，實(shí)施相應(yīng)的營(yíng)銷(xiāo)策略，才能在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中掌握主動(dòng)權(quán)。因此，實(shí)施不同的營(yíng)銷(xiāo)策略和方法，而且根據(jù)自身的戰(zhàn)略定位，判定和選擇相應(yīng)的市場(chǎng)組合，才能作到銀行營(yíng)銷(xiāo)的市場(chǎng)定位準(zhǔn)確，從而達(dá)到營(yíng)銷(xiāo)的預(yù)期效果。
根據(jù)目標(biāo)市場(chǎng)的不同，采取相應(yīng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略，對(duì)優(yōu)質(zhì)特大型客戶(hù)宜采取集中性目標(biāo)市場(chǎng)策略，對(duì)現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)大中型客戶(hù)宜采取差異性目標(biāo)市場(chǎng)策略和防御性競(jìng)爭(zhēng)策略，對(duì)新興行業(yè)和新型企業(yè)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)宜采取拓展性競(jìng)爭(zhēng)策略。
4．差異化營(yíng)銷(xiāo)深化
金融產(chǎn)品不享有專(zhuān)利權(quán)且易模仿，所以金融產(chǎn)品的差異主要體現(xiàn)在產(chǎn)品的品牌和銀行的形象上。作為無(wú)形資產(chǎn)的品牌創(chuàng)造以及與此密切相連的形象設(shè)計(jì)，將對(duì)一個(gè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力產(chǎn)生長(zhǎng)遠(yuǎn)的影響，形象和品牌是商業(yè)銀行真正的靈魂。
樹(shù)立商業(yè)銀行品牌是一個(gè)整體概念和系統(tǒng)工程，要加大管理力度，一是不遺余力地塑造和提升核心品牌；二是注重品牌發(fā)展的科學(xué)規(guī)劃；三是重視以品牌為中心的整合營(yíng)銷(xiāo)傳播運(yùn)作，使客戶(hù)能夠正確地選擇適合自己的金融產(chǎn)品。通過(guò)銀行形象、金融產(chǎn)品特征、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等形式，努力創(chuàng)造產(chǎn)品特色，以便自身的產(chǎn)品與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品區(qū)分開(kāi)來(lái)，使用戶(hù)建立起品牌偏好與忠誠(chéng)，使客戶(hù)在第一次購(gòu)買(mǎi)時(shí)愿意試用，經(jīng)常購(gòu)買(mǎi)后由于轉(zhuǎn)換的主觀成本較高而很難放棄使用。在服務(wù)舉措上，向良好的整體形象塑造發(fā)展，把CIS導(dǎo)入銀行競(jìng)爭(zhēng)，在經(jīng)營(yíng)、服務(wù)、形象上創(chuàng)造出自己的特色，這是我國(guó)銀行品牌創(chuàng)造和形象設(shè)計(jì)的現(xiàn)實(shí)選擇。
5．差異化營(yíng)銷(xiāo)內(nèi)涵
銀行的企業(yè)文化是差異化營(yíng)銷(xiāo)的內(nèi)涵。企業(yè)文化是企業(yè)成員思想觀念、思維方式、行為方式以及企業(yè)規(guī)范、企業(yè)生存氛圍的總和，涉及三個(gè)層面：精神層（共同目標(biāo)、價(jià)值觀、企業(yè)精神、服務(wù)理念等），行為層(各種規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等)，物質(zhì)層（銀行形象識(shí)別系統(tǒng)）。銀行在實(shí)施差異化營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中，應(yīng)培育和發(fā)揮自身獨(dú)特的企業(yè)文化。將企業(yè)文化注入營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)中，有助于傳遞商業(yè)銀行的差別優(yōu)勢(shì)，吸引和穩(wěn)固目標(biāo)客戶(hù)群，從深層次樹(shù)立目標(biāo)客戶(hù)對(duì)企業(yè)的認(rèn)同。
三、結(jié)論
通過(guò)科學(xué)的市場(chǎng)細(xì)分，商業(yè)銀行選擇與銀行資源價(jià)值相匹配且具有良好市場(chǎng)機(jī)會(huì)的目標(biāo)市場(chǎng)，明確其市場(chǎng)定位，為銀行實(shí)行差異化戰(zhàn)略奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略準(zhǔn)確的基礎(chǔ)上，銀行可通過(guò)樹(shù)立優(yōu)質(zhì)形象，提升品牌認(rèn)同進(jìn)一步深化其差異化戰(zhàn)略，使客戶(hù)建立品牌偏好與忠誠(chéng)度。銀行的企業(yè)文化是支撐差異化的軟競(jìng)爭(zhēng)力，銀行要想實(shí)現(xiàn)持續(xù)的差異化，企業(yè)文化是根本。
值得注意的是，差異化營(yíng)銷(xiāo)策略是一個(gè)動(dòng)態(tài)的營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程，任何“差異”都不是一成不變的。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)和科學(xué)技術(shù)的迅猛發(fā)展，銀行客戶(hù)的多元化需求也會(huì)不斷改變，昨天的差異化會(huì)變成今天的一般化。而且，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手也是在不斷變化的，任何銀行的形象、風(fēng)格、廣告和服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)策略都是很容易被那些實(shí)施跟進(jìn)策略的銀行模仿的，任何差異都不會(huì)一勞永逸，所以，要想在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，必須根據(jù)時(shí)代的變化不斷進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)創(chuàng)新，尋求差異之路，用不斷的創(chuàng)新去戰(zhàn)勝對(duì)手的跟進(jìn)策略，用創(chuàng)新的理念去指導(dǎo)營(yíng)銷(xiāo)實(shí)踐以適應(yīng)需求的變化。
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